基金服务机构应当具备开展服务业务的()和风险承受能力。-2021年证券从业资格考试答案

题目来源于:答案兔助手(www.gongxuke.net

基金服务机构应当具备开展服务业务的()和风险承受能力。

A、营运能力

B、风险识别能力

C、资金清算能力

D、风险评估能力

正确答案:题库搜索,小帮手微-信:【go2learn】

答案解析:选项A正确:基金服务机构应当具备开展服务业务的营运能力和风险承受能力,审慎评估基金服务的潜在风险与利益冲突,建立严格的防火墙制度与业务隔离制度,有效执行信息隔离等内部控制制度,切实防范利益输送。

创投机构或引导基金应将相关文件一并及时在中国投资协会股权和创业投资专业委员会官网或中国证券投资基金业协会官网“信息公示”栏目向社会进行公示,公示期不少于(),接受社会监督。

A、20个工作日

B、30个工作日

C、20日

D、30日

正确答案:题库搜索

答案解析:选项A正确:豁免国有股转持,一般按以下方式办理:

(1)创投机构或引导基金在被投资企业股东大会审议通过首次公开发行股票并上市议案后,自行确定是否符合豁免国有股转持义务条件。
(2)自行确定符合豁免国有股转持义务条件的创投机构或引导基金,应登录中国投资协会股权和创业投资专业委员会官网或中国证券投资基金业协会官网,下载并如实填报《豁免国有创业投资机构或国有创业投资引导基金国

创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业2年以上的,可以按照其投资额的()在股权持有满2年的当年,抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。当年不足抵扣的,可以在以后纳税年度结转抵扣。

A、70%

B、60%

C、50%

D、30%

正确答案:题库搜索

答案解析:选项A正确:创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业2年以上的,可以按照其投资额的70%在股权持有满2年的当年,抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。当年不足抵扣的,可以在以后纳税年度结转抵扣。

国家税务总局《关于实施创业投资企业 所得税优惠问题的通知》(国税发[2009] 87号)规定:创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业2年(24个月)以上,符合条件

( )对于基金管理人违法、违规行为,可以及时向监督管理部门报告。

A、基金发起人

B、基金监督人

C、基金托管人

D、基金管理人

正确答案:题库搜索,小帮手薇xin(xzs9523)

答案解析:基金托管人对于基金管理人违法、违规行为,可以及时向监督管理部门报告。

(),《财政部、国家税务总局关于创业投资企业和天使投资个人有关税收试点政策的通知》发布。

A、2017年3月24日

B、2017年3月25日

C、2017年4月25日

D、2017年4月24日

正确答案:题库搜索

答案解析:选项D正确:2017年4月24日,《财政部、国家税务总局关于创业投资企业和天使投资个人有关税收试点政策的通知》发布。

《私募投资基金信息披露管理办法》第九条规定信息披露内容有( )。Ⅰ.招募说明书等宣传推介文件Ⅱ.基金的资产负债情况Ⅲ.基金承担的费用和业绩报酬安排Ⅳ.涉及私募基金业务

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、.Ⅳ

正确答案:题库搜索,学习助手WenXin:(xzs9523)

答案解析:

选项D符合题意:第九条信息披露义务人应当向投资者披露的信息包括:(1) 基金合同;(2) 招募说明书等宣传推介文件;(3) 基金销售协议中的主要权利义务条款(如有);(4) 基金的投资情况;(5) 基金的资产负债情况;(6) 基金的投资收益分配情况;(7) 基金承担的费用和业绩报酬安排;(8) 可能存在的利益冲突;(9) 涉及私募基金管理业务、基金财产、基金托管业务的重大诉讼、仲裁;(10)

证券监管部门可登录财政部官网查询创投机构或引导基金豁免国有股转持义务公示结果的()。

A、及时性

B、完整性

C、准确性

D、真实性

正确答案:题库搜索

答案解析:选项D正确:创投机构或引导基金应及时登录相关网页查看公示结果,并可下载打印标注“公示无异 议”或“公示有异议,经核查符合条件”字样的页面,作为被投资企业向证券监管部门提交公开发行并上市申请的附件。证券监管部门可登录财政部官网查询创投机构或引导基金豁免国有股转持义务公示结果的真实性。

基金管理人开展业务外包应制定相应的风险管理框架及制度,并根据()原则制定业务外包实施规划。

A、勤勉尽责

B、审慎经营

C、恪尽职守

D、保障收益

正确答案:题库搜索

答案解析:选项B正确:基金管理人开展业务外包应制定相应的风险管理框架及制度,并根据审慎经营原则制定业务外包实施规划,确定与其经营水平相适宜的外包活动范围。

下列可豁免国有股转持的是()。

A、经企业所在地县级以上劳动和社会保障部门或社会保险基金管理单位核定,职工人数600人

B、经企业所在地县级以上劳动和社会保障部门或社会保险基金管理单位核定,职工人数300人

C、根据会计师事务所审计的年度合并会计报表,年销售(营业总收入)2亿元,资产总额3亿元

D、根据会计师事务所审计的年度合并会计报表,年销售(营业总收入)3亿元,资产总额2亿元

正确答案:题库搜索

答案解析:

选项B符合题意:符合以下条件,可豁免国有股转持:
(1)豁免国有股转持义务的创投机构资质要求。
经营范围符合《创业投资企业管理暂行办法》(国家发展改革委等10部门令第39号,以下简称39号令)或《私募投资基金监督管理暂行办法》(证监会令 第105号,以下简称105号令)的规定,且工商登记名称中注有“创业投资”字样。在2005年11月15日前完成工商

年度信息信露,在每个财政年度结束之日起( )个月以内,向投资者披露。

A、1

B、2

C、3

D、4

正确答案:题库搜索

答案解析:年度信息信露,在每个财政年度结束之日起4个月以内,向投资者披露。