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关于中期票据,以下表述错误的是()。
A、中期票据发行人可以和投资人自由协商具体的发行条款
B、中期票据有具有法人资格的非金融企业发行
C、中期票据最大注册额度不超过企业资产的50%
D、中期票据在银行间市场发行
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答案解析：中期票据由具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场按照计划分期发行的（选项B表述正确），约定在一定期限还本付息的有价证券。中期票据采用注册发行，最大注册额度不超过企业净资产的40%（选项C表述错误）。额度一经注册，两年内有效；发行人可以在额度有效期内分期发行中期票据，并且可以和投资人自由协商具体的发行条款（选项A表述正确），中期票据的发行市场是银行间市场（选项D表述正确）。
根据《基金管理公司风险管理指引(试行)》,反洗钱合规性风险管理措施主要不包括
A、严格遵守资金清算制度,对现金支付进行控制和监控
B、信息披露前应经过必要的合规性审查
C、制定严格有效的开户流程,规范对客户的身份认证和授权资格的认定,对有关客户的身份证明材料予以保存
D、建立风险导向的反洗钱防控体系,合理配置资源
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答案解析：
根据《基金管理公司风险管理指引（试行）》，反洗钱合规性风险管理措施主要包括：
（1）建立风险导向的反洗钱防控体系，合理配置资源。
（2）制定严格有效的开户流程，规范对客户的身份认证和授权资格的认定，对有关客户的身份证明材料予以保存。
（3）从严监控客户核心资料信息修改、非交易过户和异户资金划转。
（4）严格遵守资金清算制度，对现金支付进行控制和
关于证券登记结算机构,下列描述错误的是()。
A、证券登记结算机构要建立完善的结算参与准入标准
B、证券登记结算机构是不以营利为目的的法人
C、证券登记结算机构是为证券交易提供集中登记、交易、存管与结算服务的机构
D、我国设立证券登记结算机构必须由国务院证券监督管理机构批准
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答案解析：证券登记结算机构是为证券交易提供集中登记、存管与结算服务（选项C描述错误），不以营利为目的的法人（选项B描述正确）。设立证券登记结算机构必须经国务院证券监督管理机构批准（选项D描述正确）。证券登记结算机构为证券市场提供安全、高效的证券登记结算服务。根据自律管理的要求，它须采取以下措施保证业务的正常运行：一是要制定完善的风险防范机制和内部控制制度；二是要建立完善的技术系统，制定由结算参与人共同遵守的
某基金在新股基金认购过程中,发现现金头寸不足,要求头寸复合岗位员工修改初步询价信息,但头寸复合岗位员工由于工作疏忽未予以修改,导致申购无效,该风险属于()。
A、流动性风险
B、操作风险
C、市场风险
D、法律合规风险
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答案解析：选项B正确：操作风险是来源于人力、系统、流程出错，以及其他不可控但会影响公司运营的风险。本题中是由于工作人员的疏忽而导致申购无效，属于操作风险；
选项A错误：流动性风险是在规定时间和价格范围内买卖证券的难度；
选项C错误：市场风险是指基金投资行为受到宏观政治、经济、社会等环境因素对证券价格所造成的影响而面对的风险；
选项D错误：合规风险是指因公司及员工违反法律法规、基
关于基金份额净值计算过程,以下描述错误的是()。
A、基金份额登记机构无需参与基金份额净值的计算
B、基金份额净值等于基金资产净值除以前一日的基金份额总数
C、基金管理人应先计算出基金资产净值,再计算出基金份额净值
D、基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核
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答案解析：选项B描述错误：基金份额净值=基金资产净值/基金总份额。选项ACD说法正确。
基金上市交易公告书披露的事项不包括( )。
A、持有户数
B、基金净值能力
C、基金投资组合报告
D、基金财务状况
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答案解析：选项B不包括在内：基金上市交易公告书的主要披露事项包括：基金概况、基金募集情况与上市交易安排、持有人户数（选项A包括）、持有人结构及前10名持有人、主要当事人介绍、基金合同摘要、基金财务状况（选项D包括）、基金投资组合报告（选项C包括）、重大事件揭示等。
下列说法错误的是()。Ⅰ.市场冲击是一项隐性交易成本Ⅱ.市场冲击是交易行为对价格产生的影响Ⅲ.交易头寸越大,对市场价格的冲击越不明显Ⅳ.要衡量市场冲击可以使用头寸占日平均交易量的比例
A、Ⅰ、Ⅳ
B、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ
D、Ⅲ
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答案解析：市场冲击是交易行为对价格产生的影响（Ⅱ正确），属于隐性成本（Ⅰ正确），可以用交易头寸占日平均交易量的比例来衡量（Ⅳ正确）。头寸越大，对市场价格的冲击越明显（Ⅲ错误），交易所需的时间也越长，执行时间的延长就会导致机会成本的增加。
关于基金与股票所反映的经济关系,以下错误的是()。
A、股票反映的是一种所有权关系
B、投资基金份额的持有人是基金的受益人
C、购买股票的投资者是公司的债权人
D、基金反映的是信托关系
正确答案：题库搜索,公需课助理WenXin（xzs9523）
答案解析：选项C错误：股票反映的是一种所有权关系，是一种所有权凭证，投资者购买股票后就成为公司的股东；基金反映的则是一种信托关系，是一种受益凭证，投资者购买基金份额就成为基金的受益人。
某股票基金月末结转损益前余额如下:当期投资收益100000元,当期公允价值变动损益贷方余额80000元,存款利息收入100元,当期管理费借方余额200元,当期交易费用余额200元,利息支出100元,假设以上收入和费用为该基金当期全部损益,则该基金本期已实现收益是()元。
A、99600
B、180100
C、180500
D、179700
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答案解析：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动损益）扣除相关费用后的余额，是将本期利润扣除本期公允价值变动损益后的余额，反映基金本期已经实现的损益。本期已实现收益=100000+100-200-200-100=99600元。
某房地产企业预售商品住宅,开盘当日即收到一亿元现金,商品住宅明年交付,预售活动对该企业报表的影响是()。Ⅰ.资产增加Ⅱ.负债增加Ⅲ.权益增加Ⅳ.经营性现金流增加Ⅴ.净利润增加
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
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