利润表的基本要素不包括-2021年证券从业资格考试答案

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利润表的基本要素不包括

A、利润

B、负债

C、费用

D、收入

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答案解析:利润表由三个主要部分构成。第一部分是营业收入;第二部分是与营业收入相关的生产性费用、销售费用和其他费用;第三部分是利润。

货币市场基金的赎回资金一般()日即可从基金的银行存款账户划出。

A、T+2

B、T+3

C、T+1

D、T

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答案解析:货币市场基金的赎回资金划付比其他基金更快一些,一般T+1日即可从基金的银行存款账户划出,最快可在划出当天到达投资者资金账户。

上海证券交易所大宗交易的时间是

A、

9:30-15:30 

B、

9:30-15:00

C、

9:30-11:30 

D、

15:00-15:30

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答案解析:上海证券交易所接受大宗交易的时间为每个交易日9:30-11:30、13:00-15:30。但如果在交易日15:00前处于停牌状态的证券,则不受理其大宗交易的申报。每个交易日15:00-15:30,交易所交易主机对买卖双方的成交申报进行成交确认。

基金监管活动的要素包括()。

A、目标、原则、内容、方式

B、目标、体制、内容、方式

C、目标、工具、原则、方式

D、目标、内容、方式、工具

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答案解析:选项B正确:基金监管活动的要素主要包括目标、体制、内容和方式等。

假设某证券投资基金20X5年6月22日基金资产净值为36500万元,6月23日基金资产净值为36600万元,该基金的基金管理费率为1%,当年实际天数为365天,则该基金6月23日应计提管理费为

A、

10000万元 

B、

3660万元 

C、

10027万元

D、

3650万元

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我国开放式基金合同生效的满足条件应该是()。

A、募集份额总额不少于5亿份,基金募集金额不少于5亿元人民币

B、募集份额总额不少于2亿份,基金募集金额不少于2亿元人民币

C、募集份额总额不少于1亿份,基金募集金额不少于1亿元人民币

D、募集份额总额不少于3亿份,基金募集金额不少于3亿元人民币

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答案解析:

基金募集期限届满,封闭式基金需满足募集的基金份额总额达到核准规模的80%以上,并且基金份额持有人人数达到200人以上;

开放式基金需满足募集份额总额不少于2亿份,基金募集金额不少于2亿元人民币(选项B表述正确、选项ACD表述错误)

内部控制制度应遵循的原则包括

A、合法性

B、合理性

C、健全性

D、公正性

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答案解析:选项C正确:内部控制的五原则:健全性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则、成本效益原则。

为规范沪港通试点相关活动,防范风险,保护投资者合法权益,中国证监会()年通过《沪港股票市场交易互联互通机制试点若干规定》

A、

2013 

B、

2012

C、

2014 

D、

2015

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答案解析:为规范沪港通试点相关活动,防范风险,保护投资者合法权益,中国证监会于2014年4月25日通过《沪港股票市场交易互联互通机制试点若干规定》。

设立管理公开募集基金的基金管理公司,应当具备的条件包括()。Ⅰ.注册资本不低于1亿元人民币,且必须为实缴货币资本Ⅱ.对基金管理公司持有5%以上股权的非主要股东,非主要股东为法人或者其他组织的,净资产不低于1000万元人民币Ⅲ.取得基金从业资格的人员达到法定人数Ⅳ.有符合《证券投资基金法》和《中华人民共和国公司法》规定的章程

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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答案解析:

选项B符合题意:设立管理公开募集基金的基金管理公司,应当具备下列条件:

(1)有符合《证券投资基金法》和《中华人民共和国公司法》规定的章程。

(2)注册资本不低于1亿元人民币,且必须为实缴货币资本。

(3)主要股东应当具有经营金融业务或者管理金融机构的良好业绩、良好的财务状况和社会信誉,资产规模达到国务院规定的标准,最近3年没有违法记录。

(4

基金监管活动的要素不包括()。

A、目标

B、原则

C、内容

D、方式

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答案解析:选项B符合题意:基金监管活动的要素主要包括目标、体制、内容和方式等。