员工申诉管理的原则包括()。-2021年证券从业资格考试答案

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员工申诉管理的原则包括()。

A、明晰原则

B、反馈原则

C、公开原则

D、保密原则

E、及时原则

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答案解析:所有员工都有权利对工作内容、工作环境、劳动关系等方面存在的问题进行申诉。管理者对员工申诉进行管理应遵守以下原则:(1)合法原则;(2)公平原则;(3)明晰原则;(4)及时原则;(5)反馈原则;(6)保密原则。

弥补财政赤字的方式是()。

A、增加财政支出

B、增加转移性支出

C、增加税收

D、发行国债

E、向中央银行借款

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答案解析:财政赤字可通过向中央银行借款、增加税收和发行国债等方式弥补。

通货膨胀按照成因分为()。

A、输入型

B、需求拉上型

C、成本推进型

D、结构型

E、抑制型

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答案解析:按通货膨胀的成因划分,可以分为:需求拉上型通货膨胀、成本推进型通货膨胀、输入型通货膨胀;结构型通货膨胀;按通货膨胀的表现形式划分:公开型通货膨胀、抑制型通货膨胀。

信用衍生产品类型多样,形式灵活,下列属于组合的信用衍生产品的有()。

A、总收益互换

B、担保债务凭证

C、互换期权

D、信用联结票据

E、S指数

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答案解析:组合产品是指参考实体为一系列经济实体组合的信用衍生产品,包括CDS指数、担保债务凭证(CDO)、互换期权和分层级指数交易等。

普通股的特点有()。

A、具有投票权

B、普通股的股利随公司盈利高低而变化

C、普通股股东承担的风险高于优先股股东

D、优先分配公司盈利和剩余财产

E、

普通股股东和优先股股东一样分享公司所有权

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答案解析:通常只有普通股股东有权参与投票决定公司的重大事务,优先股股东没有投票权。所以,A正确。普通股的股利随公司盈利高低而变化,普通股股东在公司盈利和剩余财产的分配顺序上列在债权人和优先股股东之后,故其承担的风险也相应较高。所以,BC正确。优先股是指股东享有某些优先权利(如优先分配公司盈利和剩余财产)的股票。所以,D错误。优先股股东和普通股股东一样分享公司所有权,但只有在公司有收益时才能得到补偿,所以E正

根据《公司法》的规定,股份有限公司股东大会作出下列()等决议时,必须经过出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。

A、决定公司经营计划

B、增加或减少注册资本

C、决定公司投资方案

D、修改公司章程

E、变更公司形式

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答案解析:本题考查股东(大)会。股份有限公司的下列事项必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过:修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议,以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议。

我国企业会计准则规定,组成企业利润表的会计要素包括()。

A、收入

B、负债

C、资产

D、利润

E、费用

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答案解析:收入、费用、利润则是组成利润表的会计要素,也称利润表要素。

下列属于目前比较常见的远期合约的有()。 

A、远期利率协议

B、金融期货合约

C、远期外汇合约

D、远期股票合约

E、信用违约互换

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答案解析:目前比较常见的远期合约主要有远期利率协议、远期外汇合约、远期股票合约。

信用违约互换市场在美国次贷危机中暴露出来的缺陷有()。

A、同时在交易所和柜台进行交易

B、缺乏监管

C、市场操作不透明

D、没有统一的清算报价系统

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答案解析:考查信用违约互换的缺陷。由于信用违约互换市场上几乎都是柜台交易,缺乏政府监管,没有一个统一的清算和报价系统,也没有保证金要求,市场操作不透明,这就给投资者带来了巨大的交易风险。在美国次贷危机爆发后这一隐患也开始被人们所意识到。

商标注册的条件有()。

A、申请商标应以使用为目的

B、申请人必须具备合法资格

C、申请商标应该具有对应商品

D、商标不含外国或者我国的国家名称、国旗、国徽、军旗相同或者近似的图形、文字等

E、商标须具备法律规定的构成要素,商标设计必须具备显著特征,便于识别

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答案解析:选项ABDE正确:商标注册需满足四个条件:

(1)申请人必须具备合法资格;
(2)商标须具备法律规定的构成要素,商标设计必须具备显著特征,便于识别;
(3)商标不含《商标法》第10条、第11条、第12条和第16条明确禁止使用的图形和文字,如同外国或者我国的国家名称、国旗、国徽、军旗相同或者近似的图形、文字等;
(4)申请商标应以使