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单耗相对稳定的外购零部件成本属于()。
A、约束性固定成本
B、酌量性固定成本
C、技术性变动成本
D、约束性变动成本
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答案解析：生产单位产品需要多少零部件，是技术设计阶段就已经确定下来的，不是可以通过斟酌来确定的。因此属于C技术性变动成本。
下列有关两项资产构成的投资组合的表述中,不正确的有()。
A、如果相关系数为+1,则投资组合的标准差等于两项资产标准差的算术平均数
B、如果相关系数为-1,则投资组合的标准差最小,甚至可能等于0
C、如果相关系数为0,则投资组合不能分散风险
D、只要相关系数小于1,则投资组合的标准差就一定小于单项资产标准差的加权平均数
正确答案：公需科目题库搜索C,华医网帮手微xin：（xzs9523）
答案解析：根据两项资产构成的投资组合的标准差的公式可知，相关系数为＋1，则投资组合的标准差等于两项资产标准差的加权平均数，只有在投资比例相等的情况下，投资组合的标准差才等于两项资产标准差的算术平均数，因此，选项A的说法不正确；根据两项资产构成的投资组合的标准差的公式可知，选项B和选项D的说法正确；只有在相关系数等于1的情况下，组合才不能分散风险，此时，组合的标准差＝单项资产的标准差的加权平均数；只要相关系数
在下列成本分解的方法中,在理论上比较健全,计算结果较为精确的是()。
A、账户分析法
B、合同确认法
C、高低点法
D、回归分析法
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答案解析：回归分析法是一种较为精确的方法。选项D正确。
某企业生产中需要的检验员同产量有着密切的关系,经验表明,每个检验员每月可检验1200件产品,则检验员的工资成本属于()。
A、半变动成本
B、阶梯式变动成本
C、延期变动成本
D、非线性成本
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答案解析：阶梯式变动成本，在一定业务量范围内的发生额是固定的，但当业务量增长到一定限度，其发生额就突然跳跃到一个新的水平，然后在业务量增长的一定限度内，发生额又保持不变，直到另一个新的跳跃。本题中，检验员的工资在1200件产量之内保持不变，如果超过了1200件就需要增加一名检验员，从而导致检验员的工资成本跳跃到一个新的水平。因此，检验员的工资成本属于阶梯式变动成本。
下列关于市场组合的表述中,正确的是()。
A、市场组合是指由市场上所有资产组成的组合
B、市场组合的收益率就是市场平均收益率,实务中通常用股票价格指数的收益率来代替
C、市场组合的方差则代表了市场整体的风险
D、市场组合的风险就是市场风险或系统风险
正确答案：公需科目题库搜索BCD
答案解析：市场组合是指由市场上所有资产组成的组合，市场组合的风险中分散掉了非系统风险，留下了系统风险（也称为市场风险）；方差、标准差代表的是资产的整体风险（包括系统风险和非系统风险），市场组合的风险代表了市场的整体风险。市场组合的收益率就是市场平均收益率，实务中通常用股票价格指数的收益率来代替，选项ABCD正确。
永续年金的现值可以看成是一个n无穷大时()的现值。
A、普通年金
B、预付年金
C、递延年金
D、复利
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答案解析：永续年金的现值可以看成是一个n无穷大时普通年金的现值。
有一类成本,它通常有一个不变的初始量,相当于固定成本,在这个初始量的基础上,随着业务量的增加,成本也逐步变化,但它与业务量的关系是非线性的。这一类成本是()。
A、曲线变动成本
B、半变动成本
C、半固定成本
D、延期变动成本
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答案解析：曲线变动成本通常有一个不变的初始量，相当于固定成本，在这个初始量的基础上，随着业务量的增加，成本也逐步变化，但它与业务量的关系是非线性的。
关于β系数,下列说法正确的是()。
A、资产组合的β系数是所有单项资产β系数之和
B、某项资产的β系数=该项资产的风险收益率/市场组合的风险收益率
C、某项资产的β系数=该项资产收益率与市场组合收益率的协方差/市场组合收益率的标准差
D、当β系数为0时,表明该资产没有风险
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答案解析：本题考核对β系数的理解。资产组合的β系数是所有单项资产β系数的加权平均数，权数为各种资产在资产组合中所占的价值比重。所以，选项A的说法不正确；某项资产的风险收益率＝该项资产的β系数×（Rm－Rf），市场组合的β系数＝1，市场组合的风险收益率＝（Rm－Rf），因此，某项资产的β系数＝该项资产的风险收益率/市场组合的风险收益率，即选项B的说法正确；单项资产的β系数＝该项资产收益率与市场组合收益率的协方
某人从2015年年初开始,每年年初存入银行2万元,存款年利率为4%,按年复利计息,共计存款5次,在2019年年末可以取出()万元。已知:(F/A,4%,5)=5.4163,(F/A,4%,6)=6.6330
A、10.83
B、11.27
C、13.27
D、13.80
正确答案：公需科目题库搜索,好医生助手薇Xin：《xzs9523》
答案解析：终值＝2×（F/A，4%，5）×（1＋4%）＝2×5.4163×1.04＝11.27（万元）。
A股票要求的收益率为18%,收益率的标准差为25%,与市场投资组合收益率的相关系数是0.5,市场投资组合要求的收益率是14%,市场组合的标准差是4%,假设处于市场均衡状态,则市场风险溢价和该股票的贝塔系数分别为()。
A、1.88%;3.125
B、1.82%;1.75
C、4.25%;3.125
D、5.25%;3.125
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答案解析：β＝0.5×25%/4%＝3.125由：Rf＋3.125×（14%－Rf）＝18%得：Rf＝12.12%市场风险溢价＝14%－12.12%＝1.88%。