依照《证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》和其他-2021年证券从业资格考试答案

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依照《证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》和其他有关规定,对股权投资基金业务活动实施监督管理的机构是()。

A、中国银监会

B、中国证监会及其派出机构

C、中国证券业协会

D、中国基金业协会

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答案解析:中国证监会及其派出机构依照《证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》和中国证监会的其他有关规定,对股权投资基金业务活动实施监督管理。

对QDII基金来说,在放开申购、赎回前,资产净值公告的披露频率是()。

A、每交易日公告1次

B、至少每周公告1次

C、至少每周公告2次

D、至少每月公告2次

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答案解析:QDII基金也是开放式基金,在其放开申购、赎回前,一般至少每周披露一次资产净值和份额净值;放开申购、赎回后,则需要披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。QDII基金的净值在估值日后1~2个工作日内披露。

公司作出减少注册资本决议后,债权人自接到通知书之日起()内,未接到通知书的自公告之日起()日内,有权要求公司清偿债务或者提供相应的担保。

A、10;15

B、15;15

C、20;45

D、30;45

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答案解析:债权人自接到通知书之日起三十日内,未接到通知书的自公告之日起四十五日内,有权要求公司清偿债务或者提供相应的担保。

下列报告中,必须每季度定期公布的是()。

A、基金投资组合报告

B、基金公开说明书

C、内部监察报告

D、基金净值公告

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答案解析:基金管理人应当在每个季度结束之日起15个工作日内,编制完成基金季度报告,并将季度报告登载在指定报刊和网站上。基金合同生效不足2个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。基金季度报告主要包括基金概况、主要财务指标和净值表现、管理人报告、投资组合报告、开放式基金份额变动等内容。在季度报告的投资组合报告中,需要披露基金资产组合,按行业分类的股票投资组合,前十名股票明细,按券种分类

以下不在基金财务报表附注中披露的内容是()。

A、主要会计政策

B、基金资产负债表日后非调整事项的说明

C、投资组合重大变动

D、关联方关系及其交易

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答案解析:基金财务报表附注的披露内容主要包括:基金的基本情况,会计报表的编制基础,遵循会计准则及其他有关规定的声明,主要会计政策和会计估计,会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明,税项,或有和承诺事项,资产负债表日后非调整事项的说明,关联方关系及其交易,报表重要项目的说明,利润分配情况,期末基金持有的流通受限证券,金融工具风险及管理等。

根据《公司法》的规定,关于公司股东承担责任的方式,下列说法不正确的是(  )。

A、公司股东以其个人财产对公司债务承担责任

B、公司以其全部财产对公司的债务承担责任

C、有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任

D、股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任

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答案解析:A项,公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利,以其全部财产对公司的债务承担责任;有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任;股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任。

公司应当自作出减少注册资本决议之日起(  )日内通知债权人。

A、5

B、10

C、15

D、20

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答案解析:公司应当自作出减少注册资本决议之日起十日内通知债权人,并于三十日内在报纸上公告。

基金上市交易公告书的编制主体是()。

A、基金管理人

B、基金托管人

C、基金管理人与基金托管人

D、基金份额持有人

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答案解析:凡是根据有关法律法规发售基金份额并申请在证券交易所上市交易的基金,基金管理人均应编制并披露基金上市交易公告书。目前,披露上市交易公告书的基金品种主要有封闭式基金、上市开放式基金(LOF)和交易型开放式指数基金(ETF)以及分级基金子份额。

基金管理人应当在每个季度结束之日起()个工作日内编制完成季度报告并对外披露。

A、15

B、20

C、10

D、30

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答案解析:在每年结束后90日内,在指定报刊上披露年度报告摘要,在管理人网站上披露年度报告全文。在上半年结束后60日内,在指定报刊上披露半年度报告摘要,在管理人网站上披露半年度报告全文。在每季结束后15个工作日内,在指定报刊和管理人网站上披露基金季度报告。

基金管理人召集基金份额持有人大会,应至少提前30日公告大会的事项不包括()。

A、基金份额持有人名录

B、召开时间

C、表决方式

D、审议事项

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答案解析:管理人召集基金份额持有人大会的,应至少提前30日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。