以下需要托管人出具意见的报告是()。Ⅰ.临时报告Ⅱ.基金财务-2021年证券从业资格考试答案

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以下需要托管人出具意见的报告是()。Ⅰ.临时报告Ⅱ.基金财务会计报告Ⅲ.中期基金报告Ⅳ.年度基金报告

A、Ⅳ

B、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

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答案解析:基金托管人的职责依据《证券投资基金法》的规定,基金托管人职责包括:①安全保管基金财产;②按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户;③对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整与独立;④保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;⑤按照基金合同的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜;⑥办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;⑦对基金财务会计报告、中期和年度基

基金信息披露中,基金托管人不具有复核责任的是()。

A、基金定期报告

B、基金份额净值报告

C、更换基金经理报告

D、定期更新的招募说明书

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答案解析:托管人复合的内容主要为与基金业绩相关的内容,更换基金经理报告为基金公司内部行政人员调整,与托管人无关。

私募基金管理人向中国证券投资基金业协会经会计师事务所审计的财务和所管理的私募基金年度投资运作基本情况的期限是()。

A、每个会计年度结束后的2个月内

B、每个会计年度结束后的1个月内

C、每个会计年度结束后的6个月内

D、每个会计年度结束后的4个月内

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答案解析:选项D符合题意:私募基金管理人应当于每个会计年度结束后的4个月内,向基金业协会报送经会计师事务所审计的年度财务报告和所管理私募基金年度投资运作基本情况。

某私募基金发行量化对冲基金。某私募基金管理团体均系华尔街海归,基金宣传推广期间号称最强投资天团,以下说法正确的是()。

A、不可以用团体的华尔街的称号来进行宣传

B、互联网时代可以使用最强投资天团

C、在缺乏足够证据支持下,不可以使用最强表述

D、此类互联网语言的宣传口号不属于宣传推介材料范畴

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答案解析:选项C符合题意:基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰,应当特别注意:①在缺乏足够证据支持的情况下,不得使用“业绩稳健…“业绩优良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大”“最好”“最强”“唯一”等表述;②不得使用“坐享财富增长…“安心享受成长”“尽享牛市”等易使基金投资人忽视风险的表述;③不得使用“欲购从速”“申购良机”等片面强调集中营销时间限制的表述;④不得使用“净值归一”等误导基金投资

( )表示股票价格和每股收益的比率,揭示了盈余和估价之间的关系。

A、市净率

B、市盈率

C、市现率

D、市销率

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答案解析:市盈率指标表示股票价格和每股收益的比率,揭示了盈余和估价之间的关系。

某QDII基金信息披露如下,说法错误的是()。

A、公告基金经理变更

B、临时公告圣诞期间境外市场闭市,申购、赎回业务暂停

C、对重要客户及时披露全部股票、债券持仓情况

D、临时公告变更境外托管人

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答案解析:当QDII基金发生变更境外托管人、变更投资顾问、投资顾问主要负责人变动、 涉及境外诉讼等重大事件时,应在事件发生后及时披露临时公告,并在更新的招募书中予以说明。

据私募投资基金监督管理暂行办法,关于私募基金的募集运作以下说法错误的是()。

A、私募基金管理人不得向投资者承诺投资本金不受损失的风险

B、私募基金由基金托管人托管

C、募集机构可以通过微信向不特定对象宣传推荐私募基金

D、私募机构在认定合格投资者时,投资者持有的信托计划,单位可作为金融资产

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答案解析:

选项A说法正确:依据《私募投资基金监督管理暂行办法》的规定,私募基金管理人、私募基金销售机构不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益。

选项B说法正确:《私募投资基金监督管理暂行办法》规定,除基金合同另有约定外,私募基金应当由基金托管人托管。

选项C说法错误:依据《证券投资基金法》和《私募投资基金监督管理暂行办法》的规定,非公开募集基金,不得向合格投资者之外的

基金管理人应在发生重大事项()日内编制临时报告。

A、1

B、2

C、3

D、5

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答案解析:

及时性原则要求以最快的速度公开信息,体现在基金管理人应在法定期限内披露基金招募说明书、定期报告等文件,在重大事件发生之日起2日内披露临时报告。

根据法规规定,基金投资者可以分为普通投资者和专业投资者,下列属于专业投资者的是()。Ⅰ.财务公司Ⅱ.在中国证券投资基金业协会登记的私募基金管理人Ⅲ.慈善基金Ⅳ.银行理财产品

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅰ、Ⅱ

D、Ⅰ

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答案解析:符合以下条件之一的为专业投资者:

(1)经有关金融监管部门批准设立的金融机构,包括证券公司、期货公司、基金管理公司及其子公司、商业银行、保险公司、信托公司、财务公司等;经行业协会备案或者登记的证券公司子公司、期货公司子公司、私募基金管理人。
(2)上述机构面向投资者发行的理财产品,包括但不限于证券公司资产管理产 品、基金管理公司及其子公司产品、期货公司资产管理产品、银行

( )是指通过研究金融市场的历史信息来预测股票价格的趋势。

A、基本面分析

B、技术分析

C、价值分析

D、走势分析

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答案解析:技术分析是指通过研究金融市场的历史信息来预测股票价格的趋势。