设立财务公司是()国家实施“大公司、大集团”战略的配套政策之-2021年证券从业资格考试答案

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设立财务公司是()国家实施“大公司、大集团”战略的配套政策之一。

A、20世纪60年代

B、20世纪70年代

C、20世纪80年代

D、20世纪90年代

正确答案:C

答案解析:财务公司是我国经济体制和金融体制改革的产物,是我国金融体系中具有中国特色的一类非银行金融机构,设立财务公司是20世纪80年代国家实施“大公司、大集团”战略的配套政策之一。

()是我国经济体制和金融体制改革的产物,是我国金融体系中具有中国特色的一类非银行金融机构。

A、财务公司

B、证券公司

C、期货公司

D、保险公司

正确答案:A

答案解析:财务公司是我国经济体制和金融体制改革的产物,是我国金融体系中具有中国特色的一类非银行金融机构,设立财务公司是20世纪80年代国家实施“大公司、大集团”战略的配套政策之一。

股权代持、员工福利计划、股权激励计划属于()。

A、投资类信托

B、融资类信托

C、事务管理类

D、被动管理信托

正确答案:C

答案解析:

根据信托财产运用方式的不同,可以分为融资类信托、投资类信托和事务管理类信托。

事务管理类信托是指委托人交付资金或财产给信托公司,指令信托公司为完成信托目的,从事事务性管理的信托业务,包括股权代持、员工福利计划、股权激励计划、财产权信托中的事务管理类信托等。

()是银行内部控制的基本控制手段。

A、不相容职务分离控制

B、授权审批控制

C、会计系统控制

D、绩效考评控制

正确答案:A

答案解析:控制措施主要包括:不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、运营控制、绩效考评控制等。 不相容职务分离控制是银行内部控制的基本控制手段。

信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务,且同业拆入余额不得超过其净资产的()。

A、50%

B、20%

C、30%

D、40%

正确答案:B

答案解析:信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务,且同业拆入余额不得超过其净资产的20%。

证券投资信托、私募股权信托指的是()。

A、投资类信托

B、融资类信托

C、事务管理类

D、被动管理信托

正确答案:A

答案解析:

根据信托财产运用方式的不同,可以分为融资类信托、投资类信托和事务管理类信托。

投资类信托业务是指以信托资产提供方的资产管理需求为驱动因素和业务起点,以实现信托财产保值增值为主要目的,信托公司作为受托人主要发挥投资管理人功能,对信托财产进行投资运用的信托业务,包括证券投资信托、私募股权投资信托等。

以下不是商业银行运用的控制措施的是()。

A、权责分离控制

B、授权审批控制

C、会计系统控制

D、绩效考评控制

正确答案:A,公需课助理微信:xzs9523

答案解析:控制措施主要包括:不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、运营控制、绩效考评控制等。

信托公司可以开展对外担保业务,但对外担保余额不得超过其净资产的()。

A、50%

B、40%

C、20%

D、45%

正确答案:A

答案解析:信托公司可以开展对外担保业务,但对外担保余额不得超过其净资产的50%。

一般应当加以分离的不相容职务不包括的是()。

A、授权审批与业务执行

B、财务保管与业务执行

C、业务执行与监督审核

D、授权批准与监督检查

正确答案:B

答案解析:一般应当加以分离的不相容职务有授权审批与业务执行、业务执行与监督审核、业务执行与相应记录、财务保管与相应记录、授权批准与监督检查等。

以下不属于风险应对策略的是()。

A、风险规避

B、风险转移

C、风险降低

D、风险分担

正确答案:B

答案解析:风险应对策略包括四种基本类型:风险规避、风险降低、风险分担和风险承受。