公司需要减少注册资本时,必须编制( )及财产清单。-2021年证券从业资格考试答案

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公司需要减少注册资本时,必须编制( )及财产清单。

A、资产负债表

B、现金流量表

C、利润表

D、所有者权益变动表

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答案解析:公司需要减少注册资本时,必须编制资产负债表及财产清单。

法律尽职调查更多的是定位于()。 

A、风险发现

B、风险规避

C、机会发现

D、价值发现

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答案解析:本题答案为A,法律尽职调查更多的是定位于风险发现;风险规避是风险应对的一种方法,是指通过有计划的变更来消除风险或风险发生的条件,保护目标免受风险的影响;机会发现是指对机会的重要性有所意识或能够解释的过程,特别是当该机会很少出现且其重要性没有被注意到的时候。

根据投资者对()的不同看法,其采用的投资策略可大致分为被动投资和主动投资两种类型。

A、风险意识

B、市场效率

C、资金拥有量

D、投资业绩

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答案解析:根据投资者对市场效率的不同看法,其采用的投资策略可大致分为被动投资和主动投资两种类型。

采用下列指数复制方法复制指数时,通常情况下跟踪误差最大的是()。

A、完全复制

B、抽样复制

C、优化复制

D、市值优先抽样复制

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答案解析:根据市场条件的不同,通常有三种指数复制方法,即完全复制、抽样复制和优化复制。三种复制方法所使用的样本股票的数量依次递减,但是跟踪误差通常依次增加。通常情况下跟踪误差最大的是优化复制。

法律尽职调查收集资料渠道包括()。I.从政府部门获得的信息II.互联网信息III.企业依照资料清单提供的材料IV.对目标企业的现场调查

A、I、II、III

B、II、III、IV

C、I、II、IV

D、I、II、III、IV

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答案解析:法律尽职调查收集资料渠道包括:企业依照资料清单提供的材料、对目标企业管理团队的访谈、对目标企业的现场调查;从政府部门获得的信息;公开信息,如互联网信息等。

关于未在交易所上市的公司股权转让,说法错误的是()。

A、对于有限责任公司,其股权转让分为内部转让和外部转让两种类型

B、内部转让是指现有股东之间相互转让股权

C、外部转让是指现有股东向股东以外的人转让股权

D、外部转让一般需要征得1/3的其他股东同意,且其他股东放弃优先购买权

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答案解析:外部转让一般需要征得其他股东过半数同意,且其他股东放弃优先购买权;未在交易所上市的公司股权转让,需要符合我国法律对公司股权转让的相关规定。对于有限责任公司,其股权转让分为内部转让和外部转让两种类型;内部转让是指现有股东之间相互转让股权,外部转让是指现有股东向股东以外的人转让股权;

股份公司因将股份奖励给本公司职工,而收购本公司股份的,所收购的股份应当在( )内转让给职工。

A、3个月

B、6个月

C、一年

D、两年

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答案解析:股份公司因将股份奖励给本公司职工,而收购本公司股份的,所收购的股份应当在一年内转让给职工。

关于并购,说法错误的是()。

A、企业并购包括兼并和收购两种方式

B、兼并是指两家或更多的独立的企业合并组成一家企业

C、收购是指一家企业用现金、股票或者债券等支付方式购买另一家企业的股票或者资产

D、并购交易通常不涉及企业控制权的转移

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答案解析:与一般的股权转让交易相比,并购交易通常涉及企业控制权的转移。
企业并购包括兼并和收购两种方式;兼并是指两家或更多的独立的企业合并组成一家企业;收购是指一家企业用现金、股票或者债券等支付方式购买另一家企业的股票或者资产。

股权回购是指通常由被投资企业()出资购买股权投资基金持有的企业股份,从而使股权投资基金实现退出的行为。I.大股东Ⅱ.创始股东III.股权投资基金

A、I、II

B、I、III

C、II、III

D、I、II、III

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答案解析:股权回购是指通常由被投资企业大股东或创始股东出资购买股权投资基金持有的企业股份,从而使股权投资基金实现退出的行为。

公司应当自作出减少注册资本决议之日起( )日内通知债权人,并于( )日内在报纸上公告。

A、20,10

B、20,30

C、10,20

D、10,30

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答案解析:公司应当自作出减少注册资本决议之日起10日内通知债权人,并于30日内在报纸上公告。