根据相关法律法规的规定,()的设立不涉及工商登记的程序。-2021年证券从业资格考试答案

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根据相关法律法规的规定,()的设立不涉及工商登记的程序。

A、合伙型基金

B、有限责任公司型基金

C、股份有限公司型基金

D、契约型基金

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答案解析:根据相关法律法规的规定,契约型基金的设立不涉及工商登记的程序,通过订立基金合同明确投资人、管理人及托管人在私募基金管理业务过程中的权利、义务及职责,确保委托财产的安全,保护当事人各方的合法权益。

中国证券投资基金业协会要求私募基金管理人需通过私募投资基金(),对契约型基金的税收风险进行提示。

A、合伙协议

B、风险揭示书

C、自律规章

D、委托协议

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答案解析:中国证券投资基金业协会要求私募基金管理人需通过私募投资基金风险揭示书等,对契约型基金的税收风险进行提示。

下列科目中,属于流动资产的是( )。

A、存货

B、无形资产

C、长期股权投资

D、固定资产

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答案解析:

选项A正确:流动资产包括:货币资金、应收账款、应收票据、存货、其他流动资产;

选项B:无形资产属于非流动资产;

选项C:长期股权投资属于非流动资产;

选项D:固定资产属于非流动资产。

无风险资产和风险资产之间的相关系数是()。

A、0.5

B、1

C、-1

D、0

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答案解析:从数理统计的角度看,无风险资产是指投资收益的方差或标准差为零的资产。当然,无风险资产的收益率与风险资产的收益率之间的协方差及相关系数也为零。

以下关于单只基金的投资者人数限制说法错误的是()。

A、合伙型股权投资基金投资者人数不得超过50人

B、有限责任公司形式的股权投资基金投资者人数不得超过50人

C、股份有限公司形式的股权投资基金投资者人数不得超过200人

D、契约型股权投资基金投资者人数不得超过50人

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答案解析:

选项D说法错误:契约型股权投资基金根据《证券投资基金法》的规定,投资者人数不得超过200人。

公司型股权投资基金根据《公司法》的规定,采取有限责任公司形式的股权投资基金,投资者人数不得超过50人,采取股份有限公司形式的股权投资基金,投资者人数不得超过200人。

合伙型股权投资基金根据《合伙企业法》的规定,投资者人数不得超过50人(含普通合伙人)。

在证券投资交易成本中显性成本不包括()。

A、佣金

B、过户费

C、大额交易价格冲击

D、印花税

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答案解析:显性成本包括佣金、印花税和过户费等。C项属于隐性成本。

把利率分为名义利率和实际利率的依据是()。

A、债务人不同

B、投资本金不同

C、计算周期不同

D、通胀补偿不同

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答案解析:选项D正确:实际利率是指在物价不变且购买力不变的情况下的利率,或者是指当物价有变化,扣除通货膨胀补偿以后的利息率。名义利率是指包含对通货膨胀补偿的利率,当物价不断上涨时,名义利率比实际利率高。

哪些投资者让套期保值顺利进行?( )

A、战略投资者

B、另类投资者

C、风险投资

D、投机者

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答案解析:选项D正确:因为有投机者参与,套期保值才能顺利进行,而使期货市场具有经济功能;选项ABC不符合题意。

一般情况下,以下证券中有决策权的是( )。

A、优先股

B、可转债

C、公司债

D、普通股

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答案解析:

选项D正确:普通股有收益权和表决权,表决权是指普通股股东享有决定公司一切重大事务的决策权;

选项A:优先股获得固定股利,有优先分配权,一般没有表决权;

选项B:可转债,拥有可以把债券转化为股票的权利;

选项C:公司债有到期获得本金和利息的权利。

基金财产投资的相关税收,由()承担。

A、基金托管人

B、基金管理人

C、基金发起人

D、基金份额持有人

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答案解析:《证券投资基金法》第八条规定,“基金财产投资的相关税收,由基金份额持有人承担,基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴”。