以下关于基金的销售服务费,正确的是(  -2021年证券从业资格考试答案

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以下关于基金的销售服务费,正确的是(  )。

A、从赎回费中提取

B、从申购费中提取

C、从认购费中提取

D、从基金财产中提取

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答案解析:选项D正确:基金管理人可以从开放式基金财产中计提一定比例的销售服务费,用于基金的持续销售和给基金份额持有人提供服务。

某公司2015年末财务指标中显示销售收入为3000万元,权益乘数为2,负债总额为750万元,销售利润率为5%,则该公司2015年的资产收益率为()。

A、5%

B、25%

C、10%

D、20%

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答案解析:销售利润率=净利润/销售收入,净利润=3000*5%=150万元;权益乘数=资产/(资产-负债),2=资产/(资产-750),资产=1500万元;资产收益率=净利润/总资产,资产收益率=150/1500=10%。

基金销售机构在发现存在大额交易的,应该在交易发生后()个工作日内,向中国反洗钱监测分析中心报告。

A、

 3 

B、

 5 

C、10

D、15

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答案解析:选项B正确:基金销售机构应根据中国人民银行《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第九条和第十条规定,监测客户现金收支或款项划转情况,对符合大额交易标准的,在该大额交易发生后5个工作日内,向中国反洗钱监测分析中心报告。在发现有可疑交易或者行为时,在其发生后10个工作日内,向中国反洗钱监测分析中心报告。

A、B、C、D四种基金对股票大盘的β系数分别为-0.8、0.1、0、1.2如果股票预计走向牛市,为了提高收益率应投资哪个基金()。

A、基金

B、基金

C、基金

D、基金

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答案解析:贝塔系数大于0时,该投资组合的价格变动方向与市场一致;贝塔系数小于0时,该投资组合的价格变动方向与市场相反。贝塔系数等于1时,该投资组合的价格变动幅度与市场一致。贝塔系数大于1时,该投资组合的价格变动幅度比市场更大。贝塔系数小于1(大于0)时,该投资组合的价格变动幅度比市场小。当股票市场走向牛市,就应选择对市场变动最敏感的基金,所以选择D基金。

某公司的营业收入为40万,营业外收入为20万,营业外支出为8万,则该公司的总利润额为()万。

A、35

B、48

C、52

D、33

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答案解析:总利润额=营业收入+营业外收入-营业外支出=20+40-8=52

下列关于基金申购的说法,错误的是()。

A、基金申购是指投资者在开放式基金募集期间申请购买基金份额的行为

B、投资者可以在银行和基金公司的网站上进行基金申购

C、投资者于T日申购基金成功后,正常情况下,T+2日起可赎回该部分基金份额

D、基金申购采取“未知价”原则

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答案解析:A项说法错误,基金认购是指投资者在开放式基金募集期间申请购买基金份额的行为;投资者可以在银行和基金公司的网站上进行基金申购;投资者于T日申购基金成功后,正常情况下,T+2日起可赎回该部分基金份额;基金申购采取“未知价”原则。

某企业2015和2014年比较,销售利润率增长10%,总资产周转率减少10%。在其他条件不变的情况下该企业2015年的净资产收益率()。

A、增加

B、减少

C、不变

D、不清楚

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答案解析:净资产收益率=销售利润率*总资产周转率*权益乘数,乘数反方向同比例变动乘积减少,所以净资产收益率减少

下列关于投资者教育的基本原则,说法正确的是()。

A、

投资者教育不能等同于投资咨询 

B、

投资者教育有固定的模式 

C、

投资者教育视为对市场参与者监管工作的替代 

D、

目前存在广泛适用的投资者教育计划

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答案解析:

选项A正确:

投资者教育工作的六个基本原则:①投资者教育应有助于监管者保护投资者。②投资者教育不应被视为是对市场参与者监管工作的替代(选项C错误)。③证券经营机构应当承担各项产品和服务的投资者教育义务,将投资者教育纳入各业务环节。④投资者教育没有一个固定的模式(选项B错误)。相反地,它可以有多种形式,这取决于监管者的特定目标、投资者的成熟度和可供使用的资源。⑤鉴于投资者的市场经验

某基金销售机构的从业人员甲,专业不能胜任,但是仍然代替同事做相关的基金销售工作,这种行为()。

A、只能偶尔替代同事做不能胜任的工作

B、可暂时替代同事做不能胜任的工作,后期再逐渐提升自己的专业水平和执业能力

C、取得相关合格证书后可替代同事所做的工作

D、违反了专业审慎的基本要求

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答案解析:选项D正确:专业审慎,是指基金从业人员应当具备与其执业活动相适应的职业技能,应当具备从事相关活动所必需的专业知识和技能,并保持和提高专业胜任能力,勤勉审慎开展业务,提高风险管理能力,不得做出任何与专业胜任能力相背离的行为。题目中甲违反了专业审慎的基本要求。

2015年度,某公司筹资活动,流入现金小计为100亿元,偿还债务支付的现金为20亿元,分配股利、利润或偿付利息支付的现金为50亿,未支付其他与筹资活动有关现金,则筹资活动产生的现金流净额为()。

A、50亿元

B、80亿元

C、30亿元

D、70亿元

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答案解析:筹资活动现金流入=100亿元,筹资活动现金流出=50+20=70亿元,筹资活动产生的现金流量净额=筹资活动现金流入-筹资活动现金流出=100-70=30亿元。