期货公司应当委托会计师事务所对总经理进行离任审计的情形有()-2021年证券从业资格考试答案

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期货公司应当委托会计师事务所对总经理进行离任审计的情形有()。

A、总经理被撤销任职资格

B、总经理被认定为不适当人选而被解除职务

C、总经理被停职

D、总经理辞职

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答案解析:《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》第五十八条 期货公司董事长、总经理辞职,或者被认定为不适当人选而被解除职务,或者被撤销任职资格的,期货公司应当委托具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所对其进行离任审计,并自其离任之日起3个月内将审计报告报中国证监会及其派出机构备案。

下列关于期货交易所理事会的说法,正确的有()。

A、理事会会议须有2/3以上理事出席方为有效

B、理事会决议须经全体理事1/2以上表决通过

C、每位理事最多接受两位理事的委托出席理事会会议

D、出席会议的理事和记录员应当在理事会会议记录上签名

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答案解析:《期货交易所管理办法》第三十条理事会会议须有2/3以上理事出席方为有效,其决议须经全体理事1/2以上表决通过。

理事会会议结束之日起10日内,理事会应当将会议决议及其他会议文件报告中国证监会。

第三十一条理事会会议应当由理事本人出席。理事因故不能出席的,应当以书面形式委托其他理事代为出席;委托书中应当载明授权范围。每位理事只能接受一位理事的委托。

理事会应当

根据《期货公司风险监管指标管理办法》的规定,期货公司的()应当在风险监管报表上签字确认。

A、法定代表人

B、独立董事

C、首席风险官

D、财务负责人

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答案解析:《期货公司风险监管指标管理办法》第十八条  期货公司法定代表人、经营管理主要负责人、首席风险官、财务负责人应当在风险监管报表上签字确认,并应当保证其真实、准确、完整。上述人员对风险监管报表内容持有异议的,应当书面说明意见和理由,向期货公司住所地中国证监会派出机构报告。

《期货交易管理条例》的立法宗旨是()。

A、维护期货市场秩序,防范风险

B、规范期货交易行为,加强对期货交易的监督管理

C、保护期货交易各方的合法权益和社会公共利益

D、促进期货市场积极稳妥发展

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答案解析:

《期货交易管理条例》第一条   为了规范期货交易行为,加强对期货交易的监督管理,维护期货市场秩序,防范风险,保护期货交易各方的合法权益和社会公共利益,促进期货市场积极稳妥发展,制定本条例。

期货公司的风险监管报表被会计师事务所出具()意见的,中国证监会派出机构可以认定其风险监管指标不符合规定标准。

A、否定意见

B、无法表示意见

C、带强调性事项

D、无保留意见

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答案解析:《期货公司风险监管指标管理办法》第二十四条 期货公司的风险监管报表被相关会计师事务所出具了无法表示意见或者否定意见的,中国证监会派出机构可以认定其风险监管指标不符合规定标准。

期货交易所应当按照国家有关规定建立、健全的风险管理制度包括()。

A、保证金制度

B、当日无负债结算制度

C、涨跌停板制度

D、持仓限额和大户持仓报告制度

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答案解析:《期货交易管理条例》第十一条 期货交易所应当按照国家有关规定建立、健全下列风险管理制度:
(一)保证金制度;
(二)当日无负债结算制度;
(三)涨跌停板制度;
(四)持仓限额和大户持仓报告制度;
(五)风险准备金制度;
(六)国务院期货监督管理机构规定的其他风险管理制度。

就商品期货而言,持仓费是为拥有或保持某种商品而支付的()等费用总和。

A、增值税

B、利息

C、保险费

D、仓储费

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答案解析:持仓费是指为拥有或保留某种商品、有价证券等而支付的仓储费、保险费和利息等费用总和。

根据规定,下列主体中,()应当按照国务院期货监督管理机构、财政部门的规定提取、管理和使用风险准备金,不得挪用。

A、期货公司

B、期货交易所

C、非期货公司结算会员

D、期货保证金安全存管监控机构

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答案解析:《期货交易管理条例》第三十一条 期货交易所、期货公司、非期货公司结算会员应当按照国务院期货监督管理机构、财政部门的规定提取、管理和使用风险准备金,不得挪用。

下列关于期货业协会的描述,正确的是()。

A、期货业协会是国家政府机关

B、期货业协会是期货业的自律性组织

C、期货业协会是以盈利为目的

D、期货业协会是社会团体法人

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答案解析:《期货交易管理条例》第四十三条 期货业协会是期货业的自律性组织,是社会团体法人。

期货公司开展期货投资咨询业务活动,应当()。

A、有效执行期货投资咨询业务管理制度

B、与自身的管理能力、业务水平和人员配置相适应

C、加强合规检查,防范业务风险

D、遵循具体的业务操作规范

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答案解析:《期货公司期货投资咨询业务试行办法》第十二条 期货公司开展期货投资咨询业务活动,应当遵循具体的业务操作规范,并应与自身的管理能力、业务水平和人员配置相适应,有效执行期货投资咨询业务管理制度,加强合规检查,防范业务风险。