查找考试答案使用：法宣在线题库网站（www.gongxuke.net）

甲是某基金公司的基金经理,其管理的一只基金重仓持有的某债券可能无法兑付,基金公司将在3日后下调该债券的估值,甲将这一信息告知一个大的机构客户,该机构客户立即赎回了该基金,避免了净值下跌的风险,对于甲的行为,以下说法错误的是()。

A、甲对所在机构没有忠诚尽责

B、甲没有公平对待客户

C、甲保护了客户利益,符合客户至上的基金从业人员职业道德规范的要求

D、甲违反了保密义务

正确答案：题库搜索

答案解析：忠诚尽责要求基金从业人员在工作中要做到两个方面：一是廉洁公正；二是忠诚敬业。廉洁公正廉洁公正，是基金从业人员履行“忠实”道德规范的体现。忠实，一方面要求基金从业人员忠实于所在机构，另一方面还要求忠实于职业和行业。忠实于所在机构，在于维护所在机构的利益；忠诚履行岗位职责，在于维护基金行业的形象；公平对待客户是指当不同客户之间的利益发生冲突时，要公平对待所有客户的利益；保守秘密，是指基金从业人员不应泄

关于证券登记结算机构,下列描述错误的是()。

A、证券登记结算机构要建立完善的结算参与准入标准

B、证券登记结算机构是不以营利为目的的法人

C、证券登记结算机构是为证券交易提供集中登记、交易、存管与结算服务的机构

D、我国设立证券登记结算机构必须由国务院证券监督管理机构批准

正确答案：题库搜索

答案解析：证券登记结算机构是为证券交易提供集中登记、存管与结算服务（选项C描述错误），不以营利为目的的法人（选项B描述正确）。设立证券登记结算机构必须经国务院证券监督管理机构批准（选项D描述正确）。证券登记结算机构为证券市场提供安全、高效的证券登记结算服务。根据自律管理的要求，它须采取以下措施保证业务的正常运行：一是要制定完善的风险防范机制和内部控制制度；二是要建立完善的技术系统，制定由结算参与人共同遵守的

私募基金管理人应当妥善保存私募基金投资决策、交易和投资者适当性管理等方面的记录及其他相关资料,保存期限自()起不得少于10年。

A、基金备案成立之日

B、基金管理人成立之日

C、基金清算终止之日

D、投资者购买基金之日

正确答案：题库搜索

答案解析：私募基金管理人、私募基金托管人及私募基金销售机构应当妥善保存私募基金投资决策、交易和投资者适当性管理等方面的记录及其他相关资料，保存期限自基金清算终止之日起不得少于10年。

私募基金管理人应当向()履行基金管理人登记手续。

A、中国证监会

B、中国证券业协会

C、中国证券投资基金业协会

D、证券交易所

正确答案：题库搜索,学法用法帮手薇-信：【go2learn】

答案解析：基金业协会应当在私募基金管理人登记材料齐备后的20个工作日内，通过网站公告私募基金管理人名单及其基本情况的方式，为私募基金管理人办结登记手续。所以私募基金管理人应当向中国证券投资基金业协会，履行基金管理人登记手续。

关于证券投资基金,下列说法正确的是()。Ⅰ.基金投资者、基金管理人和基金销售人是基金合同的当事人Ⅱ.各类中介服务机构通过自己的专业服务参与基金市场Ⅲ.监管机构对基金市场上的各种参与主体实施全面监管

A、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅱ

C、Ⅰ、Ⅲ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正确答案：题库搜索

答案解析：基金投资者、基金管理人与基金托管人是基金的当事人。基金市场上的各类中介服务机构通过自己的专业服务参与基金市场，监管机构则对基金市场上的各种参与主体实施全面监管。

2014年3月11日,投资者A认购了甲基金公司发行的乙灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“乙基金”)300万元,认购费率为1%,基金份额面值为1元。2015年7月8日,乙基金发布分红公告,拟以2015年7月10日为权益登记日和除息日实施分红,每10份基金份额派发红利0.3元,现金红利发放日为2015年7月11日。2015年7月12日该基金份额净值为1.523元。假设投资者A采用的分红方式为现金分

A、1.00

B、1.523

C、1.823

D、1.553

正确答案：题库搜索

答案解析：基金累计份额净值=基金份额净值+基金累计份额分红金=1.523+0.3/10=1.553（元）。

中国证券投资基金业协会的权力机构是()。

A、会员大会

B、监事会

C、理事会

D、会长办公室

正确答案：题库搜索

答案解析：基金业协会的权力机构为全体会员组成的会员大会。基金业协会设理事会。理事会成员依章程的规定由选举产生。

基金的宣传推介材料推介保本基金的,应当()。

A、充分说明保本基金与银行存款的一致性

B、充分揭示保本基金的风险

C、充分说明基金经理的过往业绩

D、充分说明保本基金的收益率

正确答案：题库搜索

答案解析：基金宣传材料中推介保本基金的，应当充分揭示保本基金的风险，说明投资者投资于保本基金并不等于将资金作为存款存放在银行或者存款类金融机构，并说明保本基金在极端情况下仍然存在本金损失的风险。

现阶段关于个人投资者在参与基金投资过程中,所获得的收入征收所得税的规定,以下表述正确的是()。

A、个人投资者买卖基金份额获得的差价收入,征收个人所得税

B、个人投资者从基金分配中获得的国债利息收入,征收个人所得税

C、个人投资者申赎基金份额获得的收入,征收个人所得税

D、个人投资者从基金分配中获得的企业债券利息收入,由发行债券的机构向企业向基金支付的过程中代扣代缴20%的个人所得税

正确答案：题库搜索

答案解析：

（1）个人投资者买卖基金份额获得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，暂不征收个人所得税；（选项A错误）

（2）个人投资者从基金分配中获得的股票的股利收入、企业债券的利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时，代扣代缴20%的个人所得税。（选项D正确）个人投资者从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税；

（3）个人投资

以下关于信息披露作用的表述,错误的是( )。

A、有利于提高证券市场的效率

B、能有效保障投资者的收益

C、有利于防止利益冲突和利益输送

D、能有效防止信息滥用

正确答案：题库搜索

答案解析：基金信息披露的作用：有利于投资者的价值判断；有利于防止利益冲突与利益输送；有利于提高证券市场的效率；能有效防止信息滥用