股权投资基金起源于()。-2021年证券从业资格考试答案

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股权投资基金起源于()。

A、美国

B、英国

C、丹麦

D、日本

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答案解析:

股权投资基金起源于美国。

反映公司在一定时期内总体经营成果的财务报表是()。

A、所有者权益变动表

B、利润表

C、资产负债表

D、现金流量表

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答案解析:

选项B正确:利润表亦称损益表,反映一定时期的总体经营成果;

选项A错误:所有者权益变动表反映公司会计期间内所有者权益变动情况;

选项C错误:资产负债表报告了企业在某一时点的资产、负债和所有者权益的状况;

选项D错误:现金流量表反映在特定会计期间内,企业的现金的增减变动等情形。

在两个风险资产构成的投资组合中,加入无风险资产,其可行投资组合集将发生变化,关于加入无风险资产的可行投资组合,下列说法中错误的是()。

A、可行投资组合集是一片区域

B、风险最小的可行投资组合风险为零

C、可行投资组合的上下沿为双曲线

D、可行投资组合的上下沿为射线

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基金托管人披露的信息不涉及()。

A、代理清算交割

B、会计核算

C、总值复核

D、投资运作监督环节

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答案解析:基金托管人涉及的信息披露事项包括基金资产保管、代理清算交割、会计核算、净值复核和投资运作监督等环节。

当基金募集期限届满时,以下选项会导致基金募集失败的是()。

A、非公开募集开放式基金募集金额2亿元,基金份额持有人数198人

B、公开募集开放式基金募集金额5亿元,基金份额持有人数260人

C、非公开募集开放式基金募集金额5亿份,基金份额持有人数198人

D、公开募集开放式基金募集金额1.5亿份,基金份额持有人数260人

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答案解析:选项D会募集失败,公开募集的开放式基金需要满足募集总份额不少于2亿份,基金募集金额不少于2亿元人民币,基金份额持有的人数不少于200人。

基金管理人申请私募基金管理人登记的,应当通过私募基金登记备案系统,提交的信息不符合规定的是()。

A、工商登记营业执照正副本复印件

B、公司章程或者合伙协议

C、主要股东或者合伙人名单

D、基金销售人员的基本信息

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答案解析:基金管理人申请私募基金管理人登记的,应当通过私募基金登记备案系统,提交以下信息:
(1)工商登记营业执照正副本复印件;
(2)公司章程或者合伙协议;
(3)主要股东或者合伙人名单;
(4)高级基金管理人员的基本信息;
(5)中国证券投资基金业协会规定的其他信息。

世界各国和地区对证券投资基金的称谓不尽相同,在中国香港的称谓是()。

A、共同基金

B、单位信托基金

C、集合投资计划

D、证券投资信托基金

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答案解析:

在美国称为共同基金,在英国和中国香港称为单位信托基金,在欧洲一些国家称为集合投资基金或集合投资计划,在日本和中国台湾称为证券投资信托基金。

债券市场常用的结算方式中,对双方信用依存度最低的是()。

A、见券付款

B、纯券过户

C、见款付券

D、券款对付

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答案解析:

选项D符合题意:券款对付是一种高效率、低风险的结算方式,对双方信用依存度低;

选项A不符合题意:见券付款是一种对收券方有利的结算方式;

选项B不符合题意:纯券过户是一种交易双方建立在互相了解和信任基础上的一种结算方式;

选项C不符合题意:见款付券是一种对付券方有利的结算方式。

募集方式包括()。

A、基金管理人自行募集

B、委托基金发行人募集

C、基金托管人自行募

D、证券公司募集

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答案解析:募集方式包括基金管理人自行募集、委托基金销售机构募集。

基金年度报告在会计年度结束后()日内经过审计后予以公告。

A、15

B、30

C、60

D、90

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答案解析:基金年度报告在会计年度结束后90日内经过审计后予以公告。