下列关于债券,说法错误的是()。-2021年证券从业资格考试答案

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下列关于债券,说法错误的是()。

A、固定利率债券是由政府和企业发行的主要债券种类

B、确定浮动利率时,Shibor是被广泛采纳的货币市场基准利率

C、零息债券以低于面值的价格发行

D、发行固定利率债券后,发行人的信用等级改变,其要偿付的利息会随之变化

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答案解析:固定利率债券是由政府和企业发行的主要债券种类,有固定的到期日,并在偿还期内有固定的票面利率和不变的面值。即使市场利率或者发行人的信用等级改变,债券发行人要偿付的利息也不会变。故D错误;固定利率债券是由政府和企业发行的主要债券种类。故A正确;确定浮动利率时,Shibor是被广泛采纳的货币市场基准利率。故B正确;零息债券以低于面值的价格发行,到期日支付的面值和发行时价格的差额即为投资者的收益。故C正确

下列关于债券的偿还期限,描述错误的是()。

A、按偿还期限分类,债券可分为短期债券、中期债券和长期债券

B、对具体年限的划分,不同的国家有相同的标准

C、短期债券的偿还期一般在1年以下

D、长期债券的偿还期一般为10年以上

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答案解析:债券偿还期限对具体年限的划分,不同的国家又有不同的标准。故C错误;按偿还期限分类,债券可分为短期债券、中期债券和长期债券。故A正确;短期债券,一般而言,其偿还期在1年以下。故C正确;长期债券的偿还年限一般在十年以上。故D正确。

下列各种债券中,其利率在偿付期限内发生变化的是()。

A、贴现债券

B、附息债券

C、息票累计债券

D、浮动利率债券

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答案解析:浮动利率债券的利息在每个支付期都会根据基准利率的变化而重新设置。故D正确;贴现债券则是无息票债券或零息债券,这种债券在发行时不规定利率,券面也不附息票。故A错误;附息债券是指在债券券面上附有息票的债券,或是按照债券票面载明的利率及支付方式支付利息的债券,存续期间利率不变。故B错误;息票累积债券与附息债券相似,这类债券也规定了票面利率,但是,债券持有人必须在债券到期时一次性获得本息,存续期间利率不变

()不是按照债券持有人收益方式分类的债券。

A、固定利率债券

B、累进利率债券

C、免税债券

D、贴现债券

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答案解析:按债券持有人收益方式分类,债券可分为固定利率债券、浮动利率债券、累进利率债券和免税债券等。故A,B,C正确。按计息与付息方式分类,债券可分为息票债券和贴现债券。故D错误。

基金份额持有人自行召集持有人大会时,应至少提前()日公布持有人大会时间等事项。

A、45

B、10

C、15

D、30

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答案解析:根据《证券投资基金法》,当代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开持有人大会,而管理人和托管人都不召集的时候,代表基金份额10%以上的持有人有权自行召集。此时,该类持有人应至少提前30日公告持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

 QDIl基金不可以投资的金融产品或工具是()。

A、政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等及经中国证监会认可以国际金融组织发行的证券

B、与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股

C、银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具

D、房地产抵押按揭、不动产等

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答案解析:本题答案为D,QDIl基金不可以投资的金融产品或工具是房地产抵押按揭、不动产等。
QDII基金不得有下列行为:(1)购买不动产。(2)购买房地产抵押按揭。(3)购买贵重金属或代表贵重金属的凭证。(4)购买实物商品。(5)除应付赎回、交易清算等临时用途以外,借入现金。该临时用途借入现金的比例不得超过基金、集合计划资产净值的10%。(6)利用融资购买证券,但投资金融衍生产品除外。(7)参与未

一般而言,下列债券按其信用风险依次从低到高排列的是()。

A、政府债券、公司债券、金融债券

B、金融债券、公司债券、政府债券

C、政府债券、金融债券、公司债券

D、金融债券、政府债券、公司债券

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答案解析:政府债券是政府为筹集资金而向投资者出具并承诺在一定时期支付利息和偿还本金的债务凭证,信用风险低;金融债券是由银行和其他金融机构经特别批准而发行的债券信用风险适中;公司债券是公司依照法定程序发行、约定在一定期限还本付息的有价证券。信用风险较高。
即政府债券的风险低于金融债券的风险低于公司债券的风险。故C正确。

当发现基金出现异常交易行为时,证券交易所可以视情况进行的处理不包括()。

A、电话提示

B、书面警告

C、公开谴责

D、行政处罚

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答案解析:

证券交易所在日常监控中发现基金异常交易行为时,将视情况采取电话提示、书面警告、约见谈话、公开谴责等措施,并在采取相关措施的同时报告中国证监会。交易所不能进行行政处罚,证监会可以。

股权投资基金管理人应当于每年度()月底之前,通过私募基金登记备案系统填报经会计师事务所审计的年度财务报告。

A、1

B、2

C、3

D、4

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答案解析:股权投资基金管理人应当于每年度4月底之前,通过私募基金登记备案系统填报经会计师事务所审计的年度财务报告。