A股权投资基金拟投资公司B,在投资协议中约定由公司B的总经理-2021年证券从业资格考试答案

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A股权投资基金拟投资公司B,在投资协议中约定由公司B的总经理和副总经理对A基金投资进行回购,该回购行为是()。

A、股东参股

B、管理层回购

C、投资者收购

D、控股股东回购

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答案解析:股权回购通常可以分为以下三类:

1.控股股东回购,是指被投资企业的控股股东在回购条件满足时自筹资金回购股权投资基金所持有的股权(股份),控股股东回购是股权回购中比较常见的方式。
2.管理层回购是指被投资企业的管理层在回购条件满足时自筹资金回购股权投资基金所持有的股权(股份),从而实现股权投资基金的退出。
3.员工收购是指目标公司的员工集体出资将股权投

在基金估值中,一般情况下适合使用收入法估值的是()。

A、上市股份制银行

B、公路运营公司

C、早期人工智能公司

D、濒临破产小家电公司

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答案解析:

收入法是指将投资项目多项未来金额换算成一项当前金额(折现)的估值方法。该估值方法一般适用于增长稳定、业务简单、现金流平稳的企业,当对具有较高不确定性的企业进行估值预测时,可能会出现较大的偏差。选项B公路运营比较简单,现金流较为平稳。

在股权投资基金募集资料中,基金条款书的主要内容不包括()。

A、投资范围条款

B、收益分配条款

C、缴款安排条款

D、保密条款

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答案解析:基金条款书中常见的基金条款有:经营/投资范围条款、运营成本条款、利润分配条款、资金承诺、缴款安排、退出与份额转让。

中国证监会对股权投资基金的调查手段不包括()。

A、刑事处罚

B、现场调查

C、查看高管个人证券账户

D、封存可能转移、藏匿和损毁的资料和文件

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答案解析:

中国证监会在对股权投资基金进行事中事后监管时,有权采取以下措施:

(1)进行现场检查,并要求报送有关的业务资料;

(2)进入涉嫌违法行为发生场所调查取证;

(3)询问当事人和与被调查事件有关的单位和个人,要求其对与被调查事件有关的事项作出说明;

(4)查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记、通信记录等资料;

(5)查阅、复制当事人和

下列不属于不动产投资工具的是()。

A、房地产有限合伙

B、房地产投资信托

C、房地产权益基金

D、房地产物业管理

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答案解析:由于不动产具有异质性、不可分性、流动性差等特点,许多投资者通过间接方式投资于不动产,主要形式包括房地产有限合伙、房地产权益基金和房地产投资信托等。

某公司拟成为股权投资基金的募集机构,该公司关于募集机构的下列说法正确的是()。

A、只要在中国证券投资基金业协会登记为管理人就可以成为自己发起设立的基金的募集机构

B、只要经营范围中有基金销售的就可以担任股权投资基金的募集机构

C、只要经营范围中有基金管理的就可以担任股权投资基金的募集机构

D、只要取得基金销售业务资格的机构就可以担任股权投资基金的募集机构

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答案解析:

我国股权投资基金管理机构开展基金募集行为,需要在中国证券投资基金业协会登记成为基金管理人。

如拟采用自行募集方式募集,基金管理人只可以募集其自己发起设立的基金,不可以销售其他基金管理人的产品,即不允许基金管理人的代销行为。(选项A符合题意)

销售机构参与股权投资基金募集活动,需满足以下三个条件:

(1)在中国证监会注册取得基金销售业务资格。

基金服务机构应具备( ),切实防范利益输送。Ⅰ.审慎评估基金服务的潜在风险与利益冲突Ⅱ.建立严格的防火墙制度与业务隔离制度Ⅲ.有效执行信息隔离等内部控制制度Ⅳ.具备开展外包业务的营运能力和风险承受能力

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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答案解析:选项D符合题意:基金服务机构应具备开展服务业务的营运能力和风险承受能力,审慎评估外包服务的潜在风险与利益冲突,建立严格的防火墙制度与业务隔离制度,有效执行信息隔离等内部控制制度,切实防范利益输送。

合伙型股权投资基金的所得税缴纳需遵循的原则是()。

A、“先分后税”原则

B、“免税”原则

C、“先税后分”原则

D、“减税”原则

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答案解析:根据《合伙企业法》等相关规定,合伙企业生产经营所得和其他所得采取 “先分后税”的原则。

下列关于有限责任公司新增资本的说法,不正确的是()。

A、股东有权优先按照实缴的出资比例认缴出资

B、全体股东有权约定不按照出资比例优先认缴出资

C、为增加注册资本发行新股时,股东认购新股,依照《公司法》设立股份有限公司缴纳股款的有关规定执行

D、由股东会决议,必须经代表三分之一以上表决权的股东通过

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答案解析:选项D说法错误:有限责任公司增加或减少注册资本,由股东会决议,必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。有限责任公司新增资本时,股东有权优先按照实缴的出资比例认缴出资。但是,全体股东约定不按照出资比例优先认缴出资的除外。股份有限公司为增加注册资本发行新股时,股东认购新股,依照《公司法》设立股份有限公司缴纳股款的有关规定执行。

与企业价值成正比的企业经营指标包括()。Ⅰ.利润Ⅱ.收入Ⅲ.增长率Ⅳ.负债率

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅲ

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答案解析:企业价值与收入、利润、增长率等主要企业经营指标高度正相关,并且投资协议中往往会对相关指标进行约定,因此,投资机构对企业经营指标的了解与掌握尤为重要。