关于基金销售支付机构,以下说法错误的是()。-2021年证券从业资格考试答案

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关于基金销售支付机构,以下说法错误的是()。

A、基金销售支付机构需要根据中国证监会规定予以备案

B、基金销售支付机构必须确保基金结算资金安全、及时划付

C、基金支付机构由商业银行或其他金融机构担任

D、基金销售支付机构应当具备安全、高效的支付结算业务的结算系统

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答案解析:

基金销售支付机构可以是具有基金销售业务资格的商业银行或者取得中国人民银行颁发的《支付业务许可证》的非金融支付机构(选项C说法错误),且应当具备具有安全高效的办理支付结算业务的信息系统等条件(选项D说法正确)。基金销售支付机构需要根据中国证监会的规定予以备案(选项A说法正确)。基金销售支付机构的法定义务:<

市现率的计算公式为()。

A、每股价格/每股收益

B、每股市价/每股净资产

C、股票价格/每股现金流量

D、股票市价/销售收入

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答案解析:选项C正确:选项中A是市盈率的计算公式,B是市净率的计算公式,C是市现率的计算公式,D是市销率的计算公式。

未经中国证券投资基金业协会备案,不得以基金名义进行投资运作的机构是( )。

A、全国社会保障基金

B、政府性基金

C、私募基金

D、社会保障基金

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答案解析:选项C正确:未经中国证券投资基金业协会备案,私募基金不得以基金名义进行投资运作。

关于监管规则,以下说法正确的是()。

A、基金监管应当遵守“公平、公信、公正”的三公原则

B、基金监管宗旨的首要目标是促进基金行业规模的扩大

C、为了彻底贯彻监管原则,政府监管必要时对基金机构的内部经营管理直接干预

D、根据适度监管原则,政府监管范围应当严格控制在基金市场失灵的区域

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答案解析:

选项D说法正确,选项C说法错误:对于基金而言,政府监管不应直接干预基金机构内部的经营管理,监管范围应严格限定在基金市场失灵的领域;

投资者集中社会资金主要方式为发行( )。

A、债务凭证

B、股票

C、受益凭证

D、资金拨付确认函

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答案解析:选项C正确:投资基金是资产管理的主要方式之一,它是一种组合投资、专业管理、利益共享、风险共担的集合投资方式。它主要通过向投资者发行受益凭证(基金份额),将社会上的资金集中起来,交由专业的基金管理机构投资于各种资产,实现保值增值。

债券的久期和到期时间呈()关系。

A、正相关

B、无关

C、负相关

D、不确定

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答案解析:麦考利久期又称为存续期,指的是债券的平均到期时间,它是从现值角度度量了债券现金流的加权平均年限,即债券投资者收回其全部本金和利息的平均时间。期限越长,久期越大。

基金管理人以及取得基金代销业务资格的其他机构,可以依法办理开放式基金份额的()。

A、场内买卖、申购和赎回

B、认购、申购和赎回

C、场内买卖、赎回

D、份额登记、申购和赎回

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答案解析:选项B正确:基金销售机构,是指依法办理开放式基金份额的认购、申购和赎回的基金管理人以及取得基金代销业务资格的其他机构,选项ACD错误。

募集行为包括()等活动。Ⅰ.推介基金Ⅱ.发售基金份额(权益)Ⅲ.办理基金份额(权益)认缴Ⅳ.办理基金份额(权益)退出

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

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答案解析:选项D符合题意:募集行为包括推介基金,发售基金份额(权益),办理基金份额(权益)认缴等活动。

基金托管人召集基金份额持有人大会必须披露的事项不包括()。

A、份额净值

B、会议形式

C、召开时间

D、审议事项

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答案解析:选项A正确:托管人召集基金份额持有人大会的,应至少提前30日公告大会的召开时间(选项C符合)、会议形式(选项B符合)、审议事项(选项D符合)、议事程序和表决方式等事项。会议召开后,应将持有人大会决定的事项报中国证监会核准或备案,并予公告。

某公司2015年度资产负债表中,货币资金为600亿元,应收账款为200亿元,应收票据为200亿元,无形资产为50亿元,长期股权投资为20亿元,则应计入流动资产的金额为( )。

A、1020亿元

B、1070亿元

C、1000亿元

D、1050亿元

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答案解析:

流动资产=货币资金+应收账款+应收票据+存货+其他流动资产

=600+200+200=1000亿元