境外上市流程中策划上市方案的内容,不包括()。-2021年证券从业资格考试答案

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境外上市流程中策划上市方案的内容,不包括()。

A、选择上市模式

B、选项发行和交易的股票交易所

C、初步确定融资规模和投资范围

D、选择专业券商

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答案解析:策划上市方案主要包括:选择上市模式(直接上市或间接上市)、选择发行及交易的股票交易所、初步确定融资规模和资金投向等。

属于基金客户服务原则的是()。

A、追求收益

B、本金安全

C、适度服务

D、有效沟通

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答案解析:基金客户服务的原则包括:(1)客户至上原则;(2)有效沟通原则;(3)安全第一原则;(4)专业规范原则。

关于债券的分类,以下表述错误的是( )。

A、可根据发行者分类

B、可根据信用等级分类

C、可根据收益率高低分类

D、可根据债券期限分类

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答案解析:根据债券发行者,可以将债券分为政府债券、企业债券、金融债券等。根据债券到期日,可以将债券分为短期债券、长期债券等。根据债券信用等级,可以将债券分为低等级债券、高等级债券等。没有按收益率分类的。

基金的赎回申报单位()。

A、1元人民币

B、10元人民币

C、1份基金份额

D、10份基金份额

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答案解析:开放式基金招募说明书中过去一般规定申购申报单位为1元人民币,申购金额应当为1元的整数倍,且不低于1 000元;赎回申报单位为1份基金份额。

股份公司型私募股权投资基金的投资者人数()。

A、不得多于200人

B、不得低于200人

C、不得多于50人

D、不得低于50人

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答案解析:股份公司型私募股权基金的投资者者人数不得多于200人。

公募基金定期披露的报告包括()。

A、基金月报

B、基金周报

C、基金年报

D、基金日报

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答案解析:基金的定期披露公告包括:基金季度报告、基金半年度报告和基金年度报告。

下列关于折现现金流估值法的优缺点的说法中,错误的是()。

A、折现现金流估值法评估得到的是预测价值,受市场短期变化和非经济因素的影响较大

B、折现现金流估值法需要深入分析目标公司的财务数据和经营模式

C、折现现金流估值法计算比较复杂

D、折现现金流估值法需要较多主观假设,不同假设得出的结果差异较大

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答案解析:折现现金流估值法评估得到的是内含价值,受市场短期变化和非经济因素的影响较小。

某股权投资基金认缴总额为5亿元,于基金设立时一次缴清。门槛收益率为8%并按照单利计算,超额收益向管理人分配20%后再向全体投资人分配,不设追赶机制。在不考虑管理费、托管费和税收等费用的情况下,基金存续5年后所有投资退出,基金清算可分配总金额为8亿元。则基金管理人与投资者分别获得分配金额为()。

A、管理人分配获得0.2亿元,投资者分配获得7.8亿元

B、管理人分配获得0.6亿元,投资者分配获得7.4亿元

C、管理人分配获得0.8亿元,投资者分配获得7.2亿元

D、管理人分配获得0.52亿元,投资者分配获得7.48亿元

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答案解析:第一轮分配:先返还基金投资者的投资本金,向投资者分配5亿元;分配完成后剩余可分配资金3亿元。

第二轮分配:向投资者返还门槛收益。全体投资者可分得门槛收益金额为:5×8%×5=2(亿元);分配完成启剩余可分配资金1亿元。
第三轮分配:按照20%:80%的比例向基金管理人与基金投资者分配,基金管理人可分配业绩报酬为1×20%=0.2(亿元);基金投资者可分配金额为1×80%

张三在某高科技股份有限公司任监事一职,经过5年的努力,张三累计获得该公司10%的股份。张三作为公司监事,应遵守以下()规定。Ⅰ.在5年任职期间每年转让的公司股份不得超过其所持有的该公司股份总数的25%Ⅱ.所持本公司的股份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让Ⅲ.离职后的半年内,不得通过二级市场转让其所持有的本公司股份

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅱ

C、Ⅰ

D、Ⅲ

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答案解析:《中华人民共和国公司法》规定,公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况,在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%;所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内,不得转让其所持有的本公司股份。公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份作出其他限制性规定。

中国证监会最新发布的指引中规定了新的投资比例限制,但某基金管理公司因风控人员离职而未及时在投资系统中设置阈值,导致投资违规,该公司违反了内部控制的()。

A、独立性原则

B、相互制约原则

C、健全性原则

D、有效性原则

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答案解析:健全性原则指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员,并涵盖决策、执行、监督、反馈等各个环节。基金管理人内部控制必须覆盖所有人员,要求各部门之间、人员之间应相互配合、协调同步、紧密衔接,避免只管相互牵制而不顾办事效率的做法,导致不必要的扯皮和脱节现象。为此,必须做到既相互牵制,又相互协调,保证经营管理活动连续、有效地进行。