()是指基金管理人在为基金创造了超额收益后,参与到基金的收益-2021年证券从业资格考试答案

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()是指基金管理人在为基金创造了超额收益后,参与到基金的收益分配中来,按照约定的比例提取已经实现的基金收益,作为对基金管理人创造超额收益的奖励。

A、瀑布式的收益分配体系

B、门槛收益率

C、业绩报酬

D、追赶机制

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答案解析:

选项C正确:业绩报酬,是指基金管理人在为基金创造了超额收益后,参与到基金的收益分配中来,按照约定的比例提取已经实现的基金收益,作为对基金管理人创造超额收益的奖励。比较常见的业绩报酬分配模式为“二八模式”,即基金收益或超额收益的20%作为业绩报酬分配给基金管理人,80%分配给甚金投资者。

通常基金收益或超额收益的()作为业绩报酬分配给基金管理人。

A、10%

B、20%

C、30%

D、50%

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答案解析:选项B正确:业绩报酬,是指基金管理人在为基金创造了超额收益后,参与到基金的收益分配中来,按照约定的比例提取已经实现的基金收益,作为对基金管理人创造超额收益的奖励。比较常见的业绩报酬分配模式为“二八模式”,即基金收益或超额收益的20%作为业绩报酬分配给基金管理人,80%分配给甚金投资者。

用成本法进行估值,主要是在企业()的基础上,确定评估范围。

A、资产负债表

B、权益表

C、现金流量表

D、成本费用表

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答案解析:成本法是指首先估测被评估资产的现值再取得成本(重置成本)然后估测被评估资产已存在的各种贬值因素,并将其从重置成本中扣除而得到被评估资产价值的评估方法。主要是在企业资产负债表的基础上,确定评估范围。

股权投资基金进行信息披露时,不得存在以下禁止行为()。Ⅰ.公开披露或者变相公开披露Ⅱ.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏Ⅲ.对投资业绩进行预测Ⅳ.违规承诺收益或者损失

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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答案解析:选项D符合题意:股权投资基金进行信息披露时,不得存在以下禁止行为:
(1)公开披露或者变相公开披露,虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;(Ⅰ、Ⅱ项属于)
(2)对投资业绩进行预测;(Ⅲ项属于)
(3)违规承诺收益或者损失;(0Ⅳ项属于)
(4)诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构;
(5)登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字;

进行杠杆收购融资中,夹层资本相对于股权资本()。

A、优先级高,成本低

B、优先级高,成本高

C、优先级低,成本低

D、优先级低,成本高

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答案解析:在杠杆收购融资中,夹层资本比银行贷款优先级低、成本高,比股权资本优先级高、成本低,进一步拓展了杠杆收购基金的融资渠道,提高了可用杠杆水平。

基金从业人员应遵守廉洁公正,做法正确的是()。

A、利用基金财产为所在机构谋取利益

B、为满足机构大客户需求,开通特殊利益

C、拒绝相关利益方的回扣

D、利用商业机会为大客户额外盈利

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答案解析:忠诚廉洁要求基金从业人员在执业活动中,做到公私分明和廉洁自律,自觉维护所在机构的利益和基金行业的形象。,应当做到以下九点: 

(1)应当与所在机构签订正式劳动合同或其他形式的聘任合同,保证自身在相应机构对其进行直接管理的条件下从事执业活动。
(2)应当保护所在机构财产与信息安全,防止所在机构资产损失、丢失。
(3)应当严格遵守所在机构的各项

 股权投资基金主要退出方式不包括()。

A、上市退出

B、清算退出

C、成立新基金接盘

D、协议转让退出

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答案解析:股权投资基金的退出方式主要有:上市转让退出、在场外交易市场挂牌转让退出、协议转让退出以及清算退出。

根据基金职业道德守法合规,当不同效力级别法规对同一行为进行规范且内容不同时,应()。

A、应选择遵守中国证监会发布的法规

B、应选择遵守发布时间最近的法规

C、应选择遵守执行最方便的法规

D、应选择遵守最高效力级别的法规

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答案解析:基金从业人员应当严格遵守法律法规等行为规范,当不同效力级别的规范对同一行为均有规定时,应选择遵守更为严格的规范。