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国内的黄金ETF主要是投资于(),间接投资于()。
A、海外上市交易的黄金产品;黄金期货
B、海外上市交易的黄金产品;实物黄金
C、上海黄金交易所的黄金产品;实物黄金
D、上海黄金交易所的黄金产品;黄金期货
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答案解析：国内的黄金ETF主要是投资于上海黄金交易所的黄金产品，间接投资于实物黄金。
不属于加强合规文化建设时应努力的内容为()。
A、加强管理层对合规文化建设工作的足够重视
B、加强合规管理部门与业务部、监察稽核部等各部门之间的信息交流和良好的互动
C、有效落实绩效考核机制
D、积极推行全员合规理念,加强合规文化思想教育
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答案解析：C项，正确的表述该是基金管理人加强合规文化建设还应有效落实合规考核机制。同时加强合规文化建设时应努力的内容为加强管理层对合规文化建设工作的足够重视；加强合规管理部门与业务部、监察稽核部等各部门之间的信息交流和良好的互动；积极推行全员合规理念，加强合规文化思想教育。
公司员工违反忠实义务的行为不包括()。
A、欺骗或欺诈任何公司现有或将来的客户
B、对重大事实作虚假陈述或隐瞒重要事实
C、对客户或将来的客户构成欺诈或欺骗的行为
D、代表客户履行职责的行为
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答案解析：公司所有员工不得从事以下违反忠实义务的行为：
①以任何行为欺骗或欺诈任何公司现有或将来的客户；
②对重大事实作虚假陈述或隐瞒重要事实，该事实隐瞒会使得其陈述具有误导性质；
③参与任何对客户或将来的客户构成欺诈或欺骗的行为、实践或商业交往；
④参与任何操纵市场的行为；
⑤向任何其他人透露（除非是代表客户履行职责的行为）关于客户、公司的任何证券交
基金募集过程中,募集机构应当()。I.恪尽职守II.诚实守信III.谨慎勤勉IV.防范利益冲突
A、I、II、III
B、I、II、IV
C、I、II
D、I、II、III、IV
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答案解析：基金募集过程中，募集机构应当恪尽职守、诚实守信、谨慎勤勉、防范利益冲突。
关注公司资产是否安全完整,是否出现被抽逃、挪用、违规担保、冻结等情况属于()的责任。
A、合规管理部门
B、董事会
C、监事会
D、督察长
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答案解析：督察长应重点关注公司资产是否安全完整，是否出现被抽逃、挪用、违规担保、冻结等情况。督察长发现基金和公司运作中有违法违规行为的，应当及时予以制止，重大问题应当报告中国证监会及相关派出机构。
( )是指境外机构投资者通过资格审批和外汇资金的监管程序后,将境外资本兑换为人民币资金,投资于境内的基金。
A、合格境外普通合伙人
B、境外合格投资者
C、合格境外有限合伙人
D、合格机构投资者
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答案解析：合格境外有限合伙人是指境外机构投资者通过资格审批和外汇资金的监管程序后，将境外资本兑换为人民币资金，投资于境内的基金。
以下关于公司型基金所得税征收说法错误的是()。
A、公司型基金从符合条件的境内被投资企业取得的股息红利所得,无需缴纳企业所得税
B、公司型基金从符合条件的境外被投资企业取得的股息红利所得,无需缴纳企业所得税
C、公司型投资者不存在双重征税
D、自然人投资者承担双重征税
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答案解析：
在基金层面，根据税法的相关规定，公司型基金从符合条件的境内被投资企业取得的股息红利所得，无需缴纳企业所得税；股权转让所得，按照基金企业的所得税税率，缴纳企业所得税。公司型投资者不缴纳个人所得税，不存在双重征税；自然人投资者承担双重征税。
()对非公开募集基金作了原则性的规定,并授权中国证监会进行细化监管。
A、《中华人民共和国公司法》
B、《中华人民共和国合同法》
C、《证券投资基金法》
D、《私募投资基金监督管理暂行办法》
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答案解析：
2013年6月1日，新修订的《证券投资基金法》施行，该法第十章对非公开募集基金作了原则性的规定，并授权中国证监会进行细化监管。
()指境外投资者对我国境内企业的直接投资。
A、对外直接投资
B、跨境直接投资
C、入境直接投资
D、外国直接投资
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答案解析：选项D符合题意：跨境直接投资包括外国直接投资（FDI）和对外直接投资（ODI）两种具体形式，前者指境外投资者对我国境内企业的直接投资，后者指我国境内投资者对境外企业的直接投资。
以下关于契约型基金的税收说法错误的是()。
A、基金财产投资的相关税收由基金份额持有人承担
B、股权投资业务的契约型股权投资基金的税收政策有待进一步明确
C、《信托法》及相关部门规章中并没有涉及信托产品的税收处理问题
D、税务机构出台了关于信托税收的统一规定
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答案解析：《 证券投资基金法》第八条规定，“基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴”，但进行股权投资业务的契约型股权投资基金的税收政策有待进一步明确。《信托法》及相关部门规章中并没有涉及信托产品的税收处理问题，税务机构目前也尚未出台关于信托税收的统一规定。