公司收购按照支付方式划分可以分为()。-2021年证券从业资格考试答案

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公司收购按照支付方式划分可以分为()。

A、用股份交换现金

B、用股票交换股票

C、用股票购买资产

D、用现金购买资产

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答案解析:考察公司收购的分类。公司收购按照支付方式划分可以分为:用现金交换股票、用现金购买股票、用股票购买资产、用股票交换股票、用资产收购股份或资产。

证券公司借入次级债务应当与债权人签订次级债务合同。合同中约定的事项包括()。

A、清偿顺序在普通债务之后

B、次级债务的金额、期限、利率

C、次级债务本息的偿付安排

D、借入资金用途

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答案解析:考察证券公司借入次级债务与债权人签订次级债务合同包括的内容。

证券公司借入次级债务应当符合的条件包括()。

A、借入资金有合理用途

B、次级债务应当以现金或中国证监会认可的其他形式借入

C、长期次级债务计入净资本的数额不得超过净资本(不含长期次级债务累计计入净资本的数额)的30%

D、净资本与负债的比例、净资产与负债的比例等各项风险准备指标不触及预警标准

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答案解析:长期次级债务计入净资本的数额不得超过净资本(不含长期次级债务累计计入净资本的数额)的50%。

询价对象应当符合的条件有()。

A、依法设立,最近24个月未因重大违法违规行为被相关监管部门给予行政处罚、采取监管措施或者受到刑事处罚

B、依法可以进行股票投资

C、信用记录良好,具有独立从事证券投资所必需的机构和人员

D、具有健全的内部风险评估和控制系统并能够有效执行,风险控制指标符合有关规定

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答案解析:应符合的条件之一是依法设立,最近12个月未因重大违法违规行为被相关监管部门给予行政处罚、采取监管措施或者受到刑事处罚。

在要约收购中,有一种被称为预受要约,下面关于预受要约的说法正确的是()。

A、预受是指被要约人同意接受要约的初步意思表示,在要约期满前不构成承诺

B、收购人应委托证券公司向证券登记结算机构申请办理预受要约股票的临时保管

C、预受要约的股东有权在要约期满前3个交易日撤回预受,证券登记结算机构应根据申请解除对股票的临时保管

D、在收购要约有效期内,收购人应当每日在证券交易所网站上公告预受要约股份的数量以及撤回

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答案解析:考察有关预受的有关规定。

申请增资发行境内上市外资股的条件是()。

A、公司连续3年盈利

B、从前一次发行股票到本次申请期间无重大违法行为

C、公司净资产总值不低于1.5亿人民币

D、前一次发行的股份已经募足,所得资金的用途与募集时确定的用途相符,并且资金使用效益良好

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答案解析:考察申请增资发行境内上市外资股的条件。

下列关于上市公司召开股东大会审议重大资产重组事项的说法正确的有()。

A、上市公司就重大资产重组事项作出决议,必须经出席会议的股东所持表决权的1/2以上通过

B、上市公司重大资产重组事宜与本公司股东或者其关联人存在关联关系的,股东大会就重大资产重组事项进行表决时,关联股东无须回避表决

C、交易对方已经与上市公司控股股东就受让上市公司股权或者向上市公司推荐董事达成协议或者默契,可能导致上市公司的实际控制权发生变化的,上市公司控股股东及其关联人应当回避表决

D、应当以现场会议形式召开,并应当提供网络投票或者其他合法方式为股东参加股东大会提供便利

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答案解析:上市公司就重大资产重组事项作出决议,必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过;上市公司重大资产重组事宜与本公司股东或者其关联人存在关联关系的,股东大会就重大资产重组事项进行表决时,关联股东须回避表决。

公司债券要在上海证券交易所发行,发行人及其主承销商向上海证券交易所提交的发行数据包括()。

A、发行价格

B、发行数量

C、配售数量

D、主承销商交易单元

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答案解析:考察公司债券在上海证券交易所发行的内容。发行数据包括发行价格、发行数量、发行时间、申购代码、配售比例、主承销交易单元、主承销商证券账户号码及其他相关数据。

上市公司及其控股或者控制的公司出售资产时()。

A、出售的资产为股权的,其资产总额以被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积和成交金额二者中的较高者为准

B、出售股权导致上市公司丧失被投资企业控股权的,其资产总额以被投资企业的资产总额为准

C、出售的资产为非股权资产的,其资产总额以该资产的账面值和成交金额二者中的较高者为准

D、该非股权资产不涉及负债的,不适用“购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上,且超过5000万元人民币”的规定

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答案解析:出售的资产为股权的,其资产总额已被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积为准;出售的资产为非股权资产的,其资产总额以该资产的账面值为准。

首次公开发行股票的基本原则有()。

A、融资最大化原则

B、“公开、公平、公正”原则

C、高效原则

D、经济原则

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答案解析:首次公开发行股票的基本原则有三:一、“公开、公平、公正”原则;二、高效原则;三、经济原则。