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股权投资基金投资的创业企业,可能净利润为负数,经营性现金流也为负数,且账面价值比较低。此时,()可能比较实用。
A、市盈率倍数法
B、市净率倍数法
C、企业价值/息税前利润倍数法
D、市销率倍数法
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答案解析：选项D正确：股权投资基金投资的创业企业，可能净利润为负数，经营性现金流也为负数，且账面价值比较低。此时，市盈率倍数法、企业价值/息税前利润倍数法、 企业价值/息税折旧摊销前利润倍数法、市净率倍数法都无法用来估值，对此类企业，市销率倍数法可能比较实用。
关于久期和凸性,有如下两种说法:Ⅰ.如果两个债券的修正久期是相等的,那么它们的价格随收益率变动的百分比变化就总是相等的Ⅱ.凸性对投资者是有利的,在其他特性相同时,投资者应当选择凸性更高的债券进行投资以下判断正确的是()。
A、Ⅰ错误,Ⅱ错误
B、Ⅰ错误,Ⅱ正确
C、Ⅰ正确,Ⅱ错误
D、Ⅰ正确,Ⅱ正确
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答案解析：在给定收益率变化下，债券价格的百分比变化与修正久期变化方向相反。修正久期越大，由给定收益率变化所引起的价格变化越大。
在基金运营中发生的增值税的缴费主体为()。
A、基金管理人
B、券商
C、沪深交易所
D、基金托管人
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答案解析：2016年12月财政部、国家税务总局发布的《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》规定：“资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人”。
基金财产的负债由()负责,基金持有人对基金财产的负债承担()责任。
A、基金财产本身;有限
B、基金财产本身;无限
C、基金管理人;有限
D、基金管理人;无限
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答案解析：基金财产的债务由基金财产本身承担，基金份额持有人以其出资为限对基金财产的债务承担责任。但基金合同依照本法另有约定的，从其约定。
关于基金对证券投资业绩进行预测,下列说法正确的是()。
A、证券投资风险和收益存在关联,因此是可以预测的
B、能够预测业绩的基金,其基金经理和投资团队较其他基金经理和投资团队更具专业能力
C、证券投资受到主客观因素影响,披露对基金证券投资业绩的预测会误导投资者
D、可以协助投资人在投资时进行有效甄别和判断
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答案解析：公开披露基金信息，不得有下列行为：
()是指设定到期日的零息票债券的收益率。是当前(T=0)到时间T的收益。
A、名义利率
B、远期利率
C、即期利率
D、实际利率
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答案解析：即期利率是指已设定到期日的零息票债券的到期收益率，它表示的是从现在（t=0）到时间t的年化收益率。
关于合格境内机构投资者(QDII)制度,以下表述错误的是()。
A、QDII的托管人可以委托符合条件的境外资产托管人负责境外资产托管业务
B、若境内机构投资者决定聘请境外投资顾问的,该投资顾问不得由境内基金管理公司、证券公司在境外设立的分支机构兼任
C、境内机构投资者可以委托符合条件的境外投资顾问进行境外证券投资
D、境内机构投资者开展境外证券投资业务时,应当由符合条件的资产托管机构负责资产托管业务
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答案解析：境外投资顾问是指根据基金合同为境内机构投资者境外证券投资提供证券买卖建议或投资组合管理等服务并取得收入的境外金融机构。境内机构投资者可以委托符合下列条件的投资顾问进行境外证券投资：
风险评估是基金管理人内部控制的基本要素,关于风险评估,下列表述正确的是()。 A、基金管理人的风险业绩评估小组应对风险指标做每日、每周及每月评估 B、基金管理人设置的风险业绩评估小组不能独立于投资和研究部门 C、基金管理人风险评估系统不应对基金运作情况进行风险评估 D、基金管理人无需对外部风险进行识别、评估 正确答案：题库搜索 答案解析：基金管理人应当建立科学严密的风险评估体系，对公司内外部风险进行识别、评估和分析,及时防范和化解风险。基金管理人风险评估系统可以对基金运作情况发出预警和报警讯号，独立的风险业绩评估小组对基金管理中的风险指标提供每日、每周及月度评估报告，作为决策参考依据。 关于基金管理人内部控制的实施,下列做法正确的是()。 A、基金管理公司要求各部门以年初公司规模增长任务为出发点,在保证规模增长的前提下做好内部控制 B、基金管理公司积极举办员工风控培训,营造内控文化氛围 C、基金管理公司督察长由分管市场和产品业务的副总经理兼职 D、基金管理公司要求一切财务事务由财务部负责人决定,稽核部门不得干预 正确答案：题库搜索 答案解析：基金管理人的内部控制要求部门设置体现权责明确、相互制约的原则，包括严格授权控制；建立完善的岗位责任制度和科学、严格的岗位分离制度；严格控制基金财产的财务风险；建立完善的信息披露制度；建立严格的信息技术系统管理制度；强化内部监督稽核和风险管理系统。 政策性金融机构不包括()。 A、国家开发银行 B、中国进出口银行 C、中国工商银行 D、中国农业发展银行 正确答案：题库搜索 答案解析： 政策性金融债的发行人是政策性金融机构，即国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行。