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假设某商业银行的五级贷款分类情况为:正常类贷款150亿,关注类贷款40亿,次级类贷款5亿,可疑类贷款4亿,损失类贷款1亿,那么该商业银行的不良贷款率等于()。
A、6%
B、5%
C、10%
D、2%
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答案解析：不良贷款率计算公式如下：不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款总和×100%，已知正常类贷款150亿，关注类贷款40亿，次级类贷款5亿，可疑类贷款4亿，损失类贷款1亿，代入数据可得：不良贷款率=（5+4+1）/（150+40+5+4+1)=5%.
( )是用来判断企业归还短期债务的能力。
A、盈利能力比率
B、效率比率
C、杠杆利率
D、流动比率
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答案解析：
选项A：盈利能力比率，用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率， 体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。
选项B：效率比率，又称营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。
选项D：杠杆比率，用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。
选项D：流动比率，用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金支付能力
与单笔贷款业务的信用风险识别不同,商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时,应更加关注()可能造成的影响。
A、系统性风险
B、行业风险
C、区域风险
D、非系统性风险
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答案解析：与单笔贷款业务的信用风险识别不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应更加关注系统性风险可能造成的影响（选项A符合题意）。
下列关于资本充足率管理策略的说法中错误的是()。
A、 商业银行要提高资本充足率,主要有两个途径:一是增加资本;二是降低总的风险加权资产
B、商业银行提高资本充足率的分子对策,包括增加一级资本和二级资本
C、商业银行提高资本充足率的分母对策,总体思路是降低风险加权资产的总量
D、二级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润
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答案解析：选项D说法错误：一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。
低利率水平表示央行正在实施相对宽松的货币政策。从宏观角度看,在该货币政策的影响下,()。
A、所有企业的违约风险都难以估计
B、所有企业的违约风险都会有一定程度的提高
C、所有企业的违约风险都会有一定程度的降低
D、所有企业的违约风险都不会改变
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答案解析：高利率水平表示中央银行正在实施紧缩的货币政策。从宏观角度看，在该货币政策的影响下，所有企业的违约风险都会有一定程度的提高。反之，则出现相反的情况（选项C符合题意）。
甲公司2014年销售收入为2亿元,销售成本为1.5亿元,2014年期初应收账款为7500万元,2014年期末应收账款为9500万元,则下列财务比率计算正确的有( )。
A、销售毛利率为75%
B、应收账款周转率为2.11
C、应收账款周转天数为171天
D、销售毛利率为25%
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答案解析：应收账款周转率=销售收入/（（期初应收账款+期末应收账款）/2）=2/（（0.75+0.95）/2）=2.35；
张某2015年度的销售收入为1000万元,销售成本为600万元,净利润为200万元,则该客户的销售毛利率为()。
A、20%
B、40%
C、60%
D、80%
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答案解析：已知销售收入为1000万元，销售成本为600万元，该客户的销售毛利率为：（销售收入-销售成本）/销售收入=（1000-600）/1000=40%
某商业银行资产总额为200亿元,风险加权资产总额为150亿元,资产风险暴露为170亿元,预期损失为3亿元,则该商业银行的预期损失率为()。
A、1.76%
B、1.66%
C、1.56%
D、1.36%
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答案解析：已知资产风险暴露为170亿元，预期损失为3亿元，预期损失率＝预期损失／资产风险暴露×100%=3/170=1.76%。
下列关于留置的说法,不正确的是( )。
A、留置这一担保形式,主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同
B、留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损失赔偿金、留置物保管费用和实现留置权的费用
C、留置的债权人按照合同约定占有债务人的动产,债务人不按照合同约定的期限履行债务的,债权人须经法院判决后方可以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿
D、留置是为了维护债权人的合法权益的一种担保形式
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答案解析：
选项C说法不正确：留置的债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权按照法律规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。
根据《商业银行资本管理办法(试行)》,第三层次是系统重要性银行附加资本要求,国内系统重要性银行附加资本为()。
A、 1%
B、 3%
C、5%
D、6%
正确答案：题库搜索,学习助手薇-信：《go2learn_net》
答案解析：选项A正确：银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》中，第三层次是系统重要性银行附加资本要求，国内系统重要性银行附加资本为1%，由核心一级资本满足；若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所适用的附加资本要求不得低于巴塞尔委员会的统一规定。