( )基金参与主体之间的权利义务关系较符合股权投资-2021年证券从业资格考试答案

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( )基金参与主体之间的权利义务关系较符合股权投资业务“人合+资合”的特征。

A、合伙型

B、契约型

C、股份有限公司型

D、有限责任型

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答案解析:合伙型基金参与主体之间的权利义务关系较符合股权投资业务“人合+资合”的特征。

(  )可以由公司管理团队自行管理,或者委托专业的基金机构担任基金管理人。

A、合伙型基金

B、契约型基金

C、股权投资基金

D、公司型基金

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答案解析:公司型基金可以由公司管理团队自行管理,或者委托专业的基金机构担任基金管理人;合伙型基金是指投资者依据合伙企业法成立有限合伙企业,由普通合伙人对合伙债务承担无限连带责任,由基金管理人具体负责投资运作的股权投资基金;契约型基金是指通过订立信托契约的形式设立的股权投资

股权投资基金的项目退出主要有()方式。Ⅰ.股份上市转让或挂牌转让退出Ⅱ.股权转让退出Ⅲ.清算退出     Ⅳ.协议退出

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅲ、IV

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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答案解析:股权投资基金的项目退出主要有三种方式:股份上市转让或挂牌转让退出、股权转让退出、清算退出。

目前,我国对基金管理人从事基金管理活动取得的收入,____营业税,____企业所得税。

A、征收;不征收

B、不征收;征收

C、征收;征收

D、不征收;不征收

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答案解析:基金管理人、基金托管人从事基金管理活动取得的收入,依照税法的规定征收营业税和企业所得税。

对基金取得的股利收入、债券的利息收入、储蓄存款利息收入,由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴()的个人所得税。

A、10%

B、20%

C、30%

D、40%

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答案解析:对基金取得的股利收入、债券的利息收入、储蓄存款利息收入,由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。

下列关于合格境外机构投资者的投资范围、持股比例的规定,说法有误的是()。

A、在经批准的投资额度内,可投资于在证券交易所交易或转让的股票、债券和权证

B、可以参与新股发行、可转换债券发行、股票增发和配股的申购

C、所有境外投资者对单个上市公司A股的持股比例总和,不超过该上市公司股份总数的10%

D、单个境外投资者通过合格投资者持有一家上市公司股票的,持股比例不得超过该公司股份总数的10%

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答案解析:境外投资者的境内证券投资,应当遵循下列持股比例限制:
①单个境外投资者通过合格投资者持有一家上市公司股票的,持股比例不得超过该公司股份总数的10%;
②所有境外投资者对单个上市公司A股的持股比例总和,不超过该上市公司股份总数的30%。

我国QFII机制的特点不包括()。

A、历史悠久

B、QFII准入的主体范围扩大、要求提高

C、通过降低资格标准、加强资金流动性等方式吸引养老基金等长期机构投资者

D、QFII机制引入时的跳跃式发展

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答案解析:

我国QFII机制的特点:

QFII机制引入时的跳跃式发展;QFII准入的主体范围扩大、要求提高;我国对QFII制度的设计内容进行局部调整,特别是针对国外发展比较蓬勃的各类养老基金、慈善基金、保险基金等做了政策上的倾斜,通过降低资格标准、加强资金流动性等方式吸引这类长期机构投资者。不包括A的内容。

关于欧式期权和美式期权,下列说法错误的是()。

A、对于欧式期权,如果买方要提前执行权利,期权卖出者可以拒绝履约

B、超过到期日,美式期权失效

C、其他条件相同时,美式期权的期权费通常要比欧式期权的低

D、世界范围内,在交易所进行交易的多数期权均为美式期权

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答案解析:C项,买入美式期权后,买方可以在期权有效期内更灵活地根据市场价格的变化和自己的实际需要而主动地选择履约时间。对期权卖出者来说,美式期权显然比欧式期权使他承担着更大的风险,他必须随时为履约做好准备。因此,在其他条件都一样的情况下,美式期权的期权费通常要比欧式期权的期权费高一些,故C项错误;其余ABD项说法正确。

货币市场基金每日分配收益,份额净值保持()元不变。

A、1

B、10

C、100

D、5

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答案解析:货币市场基金每日分配收益,份额净值保持1元不变,因此,货币市场基金不像其他类型基金那样定期披露份额净值,而是需要披露收益公告,包括每万份基金收益和最近7日年化收益率。

国内A股IPO市场不包括()。

A、主板

B、中小企业板

C、创业板

D、香港主板

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答案解析:国内A股IPO市场包括主板、中小企业板和创业板