商业银行董事会应将金融创新活动的风险管理纳入全行统一的风险管-2021年证券从业资格考试答案

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商业银行董事会应将金融创新活动的风险管理纳入全行统一的风险管理体系。

A、正确

B、错误

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答案解析:商业银行董事会和高级管理层应将金融创新活动的风险管理纳入全行统一的风险管理体系。

董事会与股东大会应负责制订业务应急性计划和连续性计划。

A、正确

B、错误

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答案解析:商业银行董事会与高级管理层应负责制订业务应急性计划和连续性计划。

金融创新与金融监管是矛盾的统一体,没有金融创新的发展就没有金融监管的发展。

A、正确

B、错误

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答案解析:金融创新与金融监管是矛盾的统一体,没有金融创新的发展就没有金融监管的发展。

商业银行应当建立内部控制问题整改机制,明确整改责任人员,规范整改工作流程,确保整改措施落实到位。

A、正确

B、错误

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答案解析:商业银行应当建立内部控制问题整改机制,明确整改责任部门,规范整改工作流程,确保整改措施落实到位。

审慎经营规则是法律、行政法规和中国银监会对银行业金融机构提出的核心经营目标。

A、正确

B、错误

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答案解析:审慎经营规则是法律、行政法规和中国银监会对银行业金融机构提出的核心经营目标。

金融基础建设是提高金融机构运行效率和服务质量的重要支柱和平台,有助于改善普惠金融发展环境,促进金融资源均衡分布,引导各类金融服务主体开展普惠金融服务。

A、正确

B、错误

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答案解析:金融基础建设是提高金融机构运行效率和服务质量的重要支柱和平台,有助于改善普惠金融发展环境,促进金融资源均衡分布,引导各类金融服务主体开展普惠金融服务。

银行应加强对外汇交易的限额管理,包括交易的头寸限额和止损限额等。

A、正确

B、错误

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答案解析:银行应加强对外汇交易的限额管理,包括交易的头寸限额和止损限额等。

银行应当在收到外审机构出具的审计报告和管理建议书后及时将正本报送银行业监管机构。

A、正确

B、错误

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答案解析:

银行应当在收到外审机构出具的审计报告和管理建议书后及时将副本报送银行业监管机构。

中国银监会于2011年出台了《商业银行贷款损失准备管理办法》,设立了拨备覆盖率和贷款拨备率两个指标来考核商业银行贷款损失准备的充足性。

A、正确

B、错误

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答案解析:中国银监会于2011年出台了《商业银行贷款损失准备管理办法》,设立了拨备覆盖率和贷款拨备率两个指标来考核商业银行贷款损失准备的充足性。

为了避免商业银行虚增资本,在计算资本充足率时,应对资本进行对应扣除。核心一级资本应当全额扣除的项目不包括土地使用权。

A、正确

B、错误

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答案解析:为了避免商业银行虚增资本,在计算资本充足率时,应对资本进行对应扣除。核心一级资本应当全额扣除以下项目:商誉;其他无形资产(土地使用权除外);由经营亏损引起的净递延税资产;贷款损失准备缺口;资产证券化销售利得;确定受益类的养老金资产净额;直接或间接持有本银行的股票;对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备;商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。