下列关于基金国际化的说法中,正确的是()。-2021年证券从业资格考试答案

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下列关于基金国际化的说法中,正确的是()。

A、美国政府专门为公司型开放式基金(OE1C)的创立确立了新的法律框架

B、卢森堡基金国际化的表现之一是基金海外发售募集资金

C、英国投资基金是欧洲大陆最大的投资基金管理中心和全球第一的基金分销中心

D、爱尔兰注册基金资产的近80%都属于UCITS基金

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答案解析:A项,英国政府专门为公司型开放式基金(OEIC)的创立确立了新的法律框架,通过OEIC制度来达到符合UCITS指令的要求,进而可以在全欧盟范围内进行销售;B项,基金海外发售募集资金属于美国基金国际化的表现;C项,卢森堡投资基金是欧洲大陆最大的投资基金管理中心和全球第一的基金分销中心。

()衡量的是市场利率变动时,债券价格变动的百分比。

A、凸性

B、收益率曲线

C、修正久期

D、信用利差

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答案解析:修正久期衡量的是市场利率变动时,债券价格变动的百分比。

下列关于合伙企业的生产经营所得和其他所得的说法中,正确的有()。Ⅰ.合伙企业每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额,为生产经营所得Ⅱ.合伙企业生产经营所得和其他所得采取“先分后税”的原则Ⅲ.生产经营所得和其他所得包括合伙企业分配给所有合伙人的所得和企业当年留存的所得(利润)

A、Ⅰ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅰ、Ⅱ

D、Ⅱ、Ⅲ

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答案解析:合伙企业每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额,为生产经营所得。合伙企业生产经营所得和其他所得采取“先分后税”的原则。前述所称“生产经营所得和其他所得”,包括合伙企业分配给所有合伙人的所得和企业当年留存的所得(利润)。

某股权投资基金到期拟进行清算,基金存续期限一共5年,基金成立时,一次性全部实缴资金5亿元,全部投资退出9亿元,存续期间共产生税费5000万元。基金合同约定,基金投资者按照出资比例进行分配,基金设置8%(单利)的门槛收益率。超出门槛收益部分后基金管理人按照20%的比例提取业绩报酬,无追赶机制。根据以上材料,回答以下题目。基金管理人可以分配的业绩报酬金额为()。

A、3000万元

B、4000万元

C、0

D、1800万元

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答案解析:该基金的收益已经超过门槛收益,所以基金管理人可以分配的业绩报酬金额=(90 000-50 000-5 000-20 000)×20%=3 000(万元)。

基金的募集一般要经过申请、注册、发售及()四个步骤。

A、发行

B、上市

C、审批

D、基金合同生效

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答案解析:基金的募集一般要经过申请、注册、发售、基金合同生效四个步骤。

若沪深300股指期货某个合约的价格为3000点(每点300元),期货公司收取12%的保证金,投资者开仓卖1手至少需要()万元保证金。

A、9

B、108

C、10.8

D、90

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答案解析:沪深300股指期货合约每点300元,期货保证金12%,由此可知:投资开仓卖1手至少需要保证金=3000*300*12%=10.8(万元)。

我国创业板上市要求最近()年主营业务、董事以及高级管理人员没有重大变动,实际控制人没有变更。

A、1

B、2

C、3

D、5

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答案解析:

选项B正确:我国创业板上市要求最近两年主营业务、董事和高级管理人员没有重大变动,实际控制人没有变更。

我国基金交易的佣金不得高于成交金额的____,起点为____元。

A、0.1%;3

B、0.3%;3

C、0.1%;5

D、0.3%;5

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答案解析:按照沪、深证券交易所公布的收费标准,我国基金交易佣金不得高于成交金额的0.3%,起点5元,不足5元的按5元收取,由证券公司向投资者收取。

()指的是债券的平均到期时间,度量了债券投资者回收其全部本金和利息的平均时间。

A、凸性

B、麦考利久期

C、信用利差

D、利率期限结构

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答案解析:麦考利久期指的是债券的平均到期时间,度量了债券投资者回收其全部本金和利息的平均时间。

下列关于股权投资基金募集行为的表述中,错误的是()。

A、基金的推介属于募集行为

B、基金的赎回(退出)活动不属于募集行为

C、基金份额(权益)的认/申购(认缴)属于募集行为

D、基金份额(权益)的发售属于募集行为

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答案解析:选项B说法错误:股权投资基金的募集,是指股权投资基金管理人或者受其委托的募集服务机构向投资者募集资金用于设立股权投资基金的行为。具体而言,募集行为包括推介基金、发售基金份额、办理投资者认/申购(认缴)、份额登记、赎回(退出)等活动。