基金管理公司治理的基本原则包括()。-2021年证券从业资格考试答案

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基金管理公司治理的基本原则包括()。

A、公司独立运作原则

B、维护公司的统一性和完整性原则

C、公平对待原则

D、业务与信息隔离原则

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答案解析:公司治理的10项基本原则,此外还有:基金份额持有人利益优先原则、强化制衡原则、股东诚信与合作原则、经营运作公开透明原则、长效激励约束原则、人员敬业原则。

基金管理公司的后台支持部门包括()。

A、行政管理部

B、信息技术部

C、财务部

D、基金运营部门

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答案解析:基金管理公司的3个后台支持部门:行政管理部、信息技术部、财务部。

关于基金管理公司监察稽核制度的陈述,正确的有()。

A、基金管理公司应当设立督察长,由董事长提名、董事会聘任,报中国证监会核准

B、督察长享有充分的知情权和独立的调查权

C、督察长应当定期或不定期向全体董事报送工作报告

D、基金管理公司应当设立监察稽核部门,对公司经理层负责

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答案解析:基金管理公司应当设立督察长,由总经理提名、董事会聘任,报中国证监会核准。

以下关于基金估值实务的说法中,正确的有()。

A、我国基金资产估值的责任人是基金管理人和基金托管人

B、为提高估值的合理性和可靠性,行业还成立了基金估值工作小组

C、基金份额净值是按照每个开放日时,基金资产净值除以前一日基金份额的余额数量计算

D、基金日常估值由基金管理人进行

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答案解析:我国基金资产估值的责任人是基金管理人,但基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任;基金份额净值是指基金资产净值除以基金当前的总份额。

关于证券投资基金利润的说法,正确的是()。

A、基金利润是基金在一定会计期间的经营成果

B、基金收入来源主要包括利息收入、投资收益以及其他收入

C、基金资产估值引起的资产价值变动作为公允价值变动损益计入当期损益

D、基金收入是基金在运作过程中所产生的各种收入

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答案解析:考核基金利润的内容。

对于系列基金中的子基金,下列表述正确的有()。

A、共用一个基金合同

B、独立运作

C、子基金之间可以相互转换

D、子基金之间不可以相互转换

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答案解析:系列基金又称为伞形基金,是指多个基金共用一个基金合同,子基金独立运作,子基金之间可以相互转换的一种基金结构形式。

证券投资基金与银行储蓄存款的区别主要表现为()。

A、性质不同

B、收益不同

C、风险不同

D、信息披露程度不同

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答案解析:基金与银行储蓄存款的差异:性质不同;收益与风险特性不同;信息披露程度不同。

按所投资的股票规模分类,股票基金可分为()。

A、价值型股票基金

B、小盘股票

C、中盘股票

D、大盘股票

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答案解析:考察股票分类。

基金管理公司在业务上具有以下特点()。

A、基金管理公司管理的是投资者的资产,一般不进行负债经营

B、基金管理公司的收入主要来自以资产规模为基础的管理费

C、投资管理能力是基金管理公司的核心竞争力

D、开放式基金要求必须披露上一工作日的份额净值

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答案解析:基金管理公司在业务上的四个特点。

计算基金资产配置贡献需已知的变量包括()。

A、基金包括的资产类别数量

B、基金在第i类资产上事先确定的正常投资比例

C、第i类资产的实际投资比例

D、基金在第i类资产上的实际投资收益率

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答案解析:应为第i类资产所对应的基准指数的收益率。