基金管理公司应当设立督察长,对()负责,经()聘任,报证券监-2021年证券从业资格考试答案

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基金管理公司应当设立督察长,对()负责,经()聘任,报证券监督管理机构核准

A、董事会;经营层

B、理事会;董事会

C、总经理;董事会

D、董事会;董事会

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答案解析:基金管理人应当设立督察长,对董事会负责,经董事会聘任,报证券监督管理机构核准。根据公司监察稽核工作的需要和董事会授权,督察长可以列席公司相关会议,调阅公司相关档案,就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。

以下关于法律尽职调查表述错误的是()。

A、

法律尽调关注重点问题包括税收及政府优惠政策

B、法律尽调更多的是定位于价值发现,审查评估企业法律方面重要问题

C、

法律尽调的作用是帮助基金管理人全面的评估企业资产和业务的合规性以及潜在的法律风险

D、法律尽调关注重点问题包括企业债务以及对外担保情况,重大合同等

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答案解析:

选项B表述错误:法律尽调更多的是定位于风险发现,其目的主要有:第一,确认目标企业的合法成立和有效存续;第二,核查目标企业所提供文件资料的真实性、准确性和完整性;第三,充分了解目标企业的组织结构、资产和业务的产权状况和法律状态,确认企业产权(如土地所有权)、业务资质以及其控股结构的合法合规;第四,发现和分析目标企业现存的法律问题和风险并提出解决方案;第五,出具法律意见并将之作为准备交易文件的重

股权投资基金()是基金产品的募集者和管理者,其最主要的职责是按照基金合同的约定,负责基金资产的投资运作,在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。

A、投资人

B、管理人

C、托管人

D、服务机构

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答案解析:选项B正确:股权投资基金管理人是基金产品的募集者和管理者,其最主要的职责是按照基金合同的约定,负责基金资产的投资运作,在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。

()是指股权投资基金向目标公司投资后,其他收购方购买股权投资基金所持目标公司的全部或部分股权,使股权投资基金实现退出。

A、清算退出

B、股权转让退出

C、回购退出

D、并购退出

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答案解析:

选项D正确:协议转让指未上市企业股权的非公开协议转让,通常包括并购和回购。并购及回购退出是股权投资基金的重要退出途径。
并购退出是指股权投资基金向目标公司投资后,其他收购方购买股权投资基金所持目标公司的全部或部分股权,使股权投资基金实现退出。

关于外币股权投资基金,表述错误的是()。

A、外币股权投资基金既可以在中国境内以基金名义注册法人实体,也可以在中国境外以基金名义注册法人实体

B、外币股权投资基金是指依据中国境外的相关法律在中国境外设立,主要以外币对中国境内的企业进行投资的股权投资基金

C、相对于人民币股权投资基金而言投资币种为外币

D、外币股权投资基金在投资过程中,通常在中国境外设立特殊目的公司作为投资对象,并在境外完成项目的投资退出

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答案解析:选项A说法错误:外币股权投资基金,是指依据中国境外的相关法律在中国境外设立,主要以外币对中国境内的企业进行投资的股权投资基金。外币股权投资基金通常采取“两头在外”的方式。第一,外币股权投资基金无法在国内以基金名义注册法人实体,其经营实体注册在境外。第二,外币股权投资基金在投资过程中,通常在境外设立特殊目的公司作为受资对象,并在境外完成项目的投资退出。

股权投资基金风险揭示说明书进行风险说明,特殊风险包括()。

A、税收风险

B、基金营运风险

C、资金损失风险

D、基金未托管风险

正确答案:公需科目题库搜索,普法考试助手Weixin:[xzs9519]

答案解析:股权投资基金的特殊风险,包括基金合同与基金业协会合同指引不一致所涉风险、基金未托管所涉风险、基金委托募集所涉风险、外包事项所涉风险、聘请投资顾问所涉风险、未在基金业协会登记备案的风险等。

目前具有基金销售业务资格的主体包括( )等。Ⅰ.商业银行、证券公司Ⅱ.期货公司、保险机构Ⅲ.证券投资咨询机构Ⅳ.独立基金销售机构

A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

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答案解析:目前具有基金销售业务资格的主体包括商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构、独立基金销售机构等。

.在投资后,股权投资基金对被投资企业监控的主要方式不包()。

A、跟踪协议条款的执行情况

B、监控被投资企业财务状况

C、参与被投资企业重大经营决策

D、委派专门财务人员进驻被投资企业进行财务监控

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答案解析:

股权投资基金对被投资企业的监控通常会采取以下几种方式:

(1)跟踪协议条款执行情况;

(2)监控被投资企业财务状况;

(3)参与被投资企业重大经营决策。

股权投资基金的项目退出方式不包括()。

A、破产退出

B、清算退出

C、协议转让退出

D、上市转让退出

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答案解析:股权投资基金的退出方式主要有:上市转让退出、在场外交易市场挂牌转让退出、协议转让退出以及清算退出。

就尽职调查本身而言,最为重要的部分为()。

A、制定调查计划

B、设计投资方案

C、起草尽职调查与风险控制报告

D、收集与分析材料

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答案解析:仅就尽职调查本身而言,最重要的部分为资科收集与分析。