公司基金的稳定性()。-2021年证券从业资格考试答案

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公司基金的稳定性()。

A、较弱

B、较强

C、较适中

D、不确定

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答案解析:公司型基金能够建立有效的法人治理机制,加之基金管理人员的变动通常不会导致基金的解体,因而基金的稳定性较强。

新申请基金管理人登记的机构成立满()但未提交经审计的年度财务报告的,协会将不予登记。

A、3个月

B、6个月

C、1年

D、18个月

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答案解析:

新申请基金管理人登记的机构成立满一年但未提交经审计的年度财务报告的,协会将不予登记。

有限合伙企业由()个以上50个以下合伙人设立

A、1

B、2

C、5

D、10

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答案解析:有限合伙企业由2个以上50个以下合伙人设立,但是法律法规另有规定的除外,有限合伙企业至少应当有一个普通合伙人。

基金管理人应当通过私募基金登记备案系统向中国证券投资基金业协会报送的基本信息包括()。Ⅰ.主要投资方向及根据主要投资方向注明的基金类别Ⅱ.基金合同、公司章程或者合伙协议。Ⅲ.采取委托管理方式的,应当报送委托管理协议。Ⅳ.基金业协会规定的其他信息

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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答案解析:基金管理人应当通过私募基金登记备案系统向中国证券投资基金业协会报送以下基本信息:
(1)主要投资方向及根据主要投资方向注明的基金类别;
(2)基金合同、公司章程或者合伙协议。资金募集过程中向投资者提供基金招募说明书的,应当报送基金招募说明书。以公司、合伙等企业形式设立的私募基金,还应当报送工商登记和营业执照正副本复印件;
(3)采取委托管理方式的,应当报送委托管理协议

在投资后管理阶段,投资者可以选择行使转换权利,()相应增加其在董事会的话语权,从而对被投资企业实施更有力的监控。

A、将优先股或债权转换为普通股

B、增加购买被投资企业的债券

C、将普通股转换为优先股

D、转让其所持有的被投资企业的股权

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答案解析:

在某些情况下,股权投资基金在投资时以可转换优先股或可转换债券作为投资工具,在投资后管理阶段,投资者可以选择行使转换权利,将优先股或债权转换为普通股,相应增加在股东大会(股东会)或董事会的话语权,从而实施更有力的监控。

股权投资基金为被投资企业提供的增值服务不包括(  )

A、完善公司治理结构

B、规范财务管理系统

C、构建内部控制机制

D、提供外部关系网络

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答案解析:

股权投资基金为被投资企业提供的增值服务通常包括:完善公司治理结构、规范财务管理系统、

关于股权投资基金所提供的增值服务,下列表述不正确的是(  )。

A、增值服务的价值主要包括提高投资回报和降低投资风险

B、提供增值服务的目的是使被投资企业快速健康发展,在降低投资风险的同时,延长投资期限,获取最大化的投资回报

C、增值服务是投资者控制投资风险的一项重要手段

D、投资后持续的增值服务,能够最大限度地降低投资风险,保证投资效率和资金安全

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答案解析:B项说法错误,增值服务的价值有:
(1)提高投资回报。增值服务的成功与否将对被投资企业的经营业绩产生

公司型基金中自然投资者承担的双重征税是指()和()。 

A、增值税;公司所得税

B、增值税;个人所得税

C、公司所得税;个人所得税

D、消费税;个人所得税

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答案解析:公司型基金中自然投资者承担的双重征税是指公司所得税和个人所得税。

基金管理人登记法律意见书的内容包括申请机构最近()年涉诉或仲裁的情况

A、1

B、2

C、3

D、5

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答案解析:

基金管理人登记法律意见书的内容包括申请机构最近3年涉诉或仲裁的情况。

在公司型基金中,以下需要征收增值税的是()。

A、在股权投资业务中获得项目分红

B、上市后通过二级市场退出获得收入

C、在股权投资业务中获得项目股息

D、通过回购退出项目获得收入

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答案解析:在公司型股权投资业务中,项目股息、分红收入属于股息红利所得,不属于增值税征收范围;项目退出收入如果是通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的,也不属于增值税征收范围;若项目上市后通过二级市场退出,则需按税务机关的要求,计算增值税。