查找考试题目使用：搜答案助手（https://www.gongxuke.net/）
金融资产的定义()。
A、无形资产,没有实在的价值
B、交易双方相互作用关系
C、股权类金融资产和其他衍生金融工具
D、代表未来收益或资产合法要求权的凭证
正确答案：题库搜索
答案解析：选项D正确：金融资产是代表未来收益或资产合法要求权的凭证，标示了明确的价值，表明了交易双方的所有权关系和债权关系。一般分为债权类金融资产和股权类金融资产两类。债权类金融资产以票据、债券等契约型投资工具为主，股权类金融资产以各类股票为主。
基金管理人应当建立有效的内部监控制度,设置督察长和独立的监察稽核部门,这体现了内部控制基本要素的()。
A、控制环境
B、内部监控
C、控制活动
D、信息沟通
正确答案：题库搜索,专业课助手微-信[go2learn]
答案解析：基金管理人的内部控制的基本要素之一内部监控的含义为：基金管理人应当建立有效的内部监控制度，设置督察长和独立的监察稽核部门，对公司内部控制制度的执行情况进行持续的监督，保证内部控制制度的落实；控制环境构成公司内部控制的基础，控制环境包括经营理念和内控文化、公司治理结构、组织结构、员工道德素质等内容；控制环境构成公司内部控制的基础，控制环境包括经营理念和内控文化、公司治理结构、组织结构、员工道德素质等
根据杜邦分析,在假设其他财务数据不变的情况下,以下变化将导致企业净资产收益率下降的是()。
A、总资产和净资产等额增加
B、总资产和总负债等额增加
C、销售收入和总资产等额下降
D、销售收入和净利润等额上升
正确答案：题库搜索
答案解析：本题正确答案是A，净资产收益率=销售利润率×总资产周转率×权益乘数，销售利润率=净利润/销售收入，总资产周转率=年销售收入/年均总资产，权益乘数=资产/所有者权益。总资产和总负债等额增加，所有者权益不变，同时公式中的总资产相抵消，因此净资产收益率不变。因此B选项错误；A选项总资产和净资产等额增加，净资产增加，所有者权益增加，分母增加，净值产收益率减少。因此A选项正确。
某投资者用10000元申购某基金,申购费率为1.2%,假设申购当日基金份额净值为1.0500元,若投资人通过场外申购,则申购手续费和得到的申购份额分别为()。
A、120元,9880份
B、118.58元,9410.88份
C、118.58元,9881.42份
D、120元,9409.52份
正确答案：题库搜索
答案解析：选项B正确：本题考查的是申购手续费和申购份额的计算，净申购金额=申购金额/（1+申购费率）=10000/（1+1.2%）=9881.42元，申购费用=申购金额-净申购金额=10000-9881.42=118.58元。申购份额=净申购金额/申购当日基金份额净值=9881.42/1.05=9410.88份。
()是解决基金管理人发生道德风险和逆向选择问题的主要手段。
A、加强监管力度
B、制定监管法规
C、加强从业人员教育
D、加强基金管理人的内部控制机制建设
正确答案：题库搜索
答案解析：加强基金管理人的内部控制机制建设，是解决基金管理人发生道德风险和逆向选择问题的主要手段。
关于合规管理部门的独立性,说法错误的是()。
A、合规管理部门在公司内部享有非正式的地位
B、在合规风险管理部门员工特别是合规风险管理部门负责人的职位安排上,应避免其合规风险管理职责与其承担的任何其他职责之间产生可能的利益冲突
C、合规管理部门的独立,实质上就是“人”的独立性
D、合规管理部门员工为履行职责,能够享有相应的资源,应能够获取和接触必需的信息和人员
正确答案：题库搜索
答案解析：选项A符合题意。合规管理部门在公司内部享有正式的地位；在合规风险管理部门员工特别是合规风险管理部门负责人的职位安排上，应避免其合规风险管理职责与其承担的任何其他职责之间产生可能的利益冲突；合规管理部门的独立，实质上就是“人”的独立性；合规管理部门员工为履行职责，能够享有相应的资源，应能够获取和接触必需的信息和人员。
销售机构在实施基金销售适用性过程中,应遵循的原则不包括()。
A、全面性原则
B、客观性原则
C、准确性原则
D、及时性原则
正确答案：题库搜索
答案解析：基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中应当遵循的原则包括：（1）投资人利益优先原则；（2）全面性原则；（3）客观性原则；（4）及时性原则。
下列属于基金管理人内部控制基本要素的是()。
A、控制环境
B、控制活动
C、内部监控
D、以上都正确
正确答案：题库搜索
答案解析：基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。
以下不属于混合型证券投资基金的是()。
A、股债平衡型基金
B、指数型基金
C、偏债型基金
D、偏股型基金
正确答案：题库搜索
答案解析：选项B正确：根据资产配置的不同将混合基金分为偏股型基金、偏债型基金、股债平衡型基金、灵活配置型基金等。
基金销售机构对于所代销的股票型基金进行风险评价的依据()。Ⅰ.基金托管人Ⅱ.基金过往业绩Ⅲ.净值波动率Ⅳ.投资范围
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：题库搜索
答案解析：选项B正确：Ⅰ项基金托管人不属于基金销售机构对于所代销的股票型基金进行风险评价的依据；基金产品风险评价应当至少依据以下四个因素：一是基金招募说明书所明示的投资方向、投资范围和投资比例，二是基金的历史规模和持仓比例，三是基金的过往业绩及基金净值的历史波动程度，四是基金成立以来有无违规行为发生。