保密条款有利于保护()的利益。-2021年证券从业资格考试答案

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保密条款有利于保护()的利益。

A、投资方

B、目标公司

C、第三方

D、投资方及目标公司双方

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答案解析:保密条款有利于保护投资方及目标公司双方的利益。

在排他期限内,目标企业()在与股权投资基金进行谈判的过程中不得再与其他投资机构进行接触。Ⅰ.现任股东及其董事Ⅱ.雇员Ⅲ.财务顾问、经纪人

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅰ、Ⅲ

C、Ⅱ、Ⅲ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

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答案解析:

在排他期限内,目标企业现任股东及其董事、雇员、财务顾问、经纪人在与股权投资基金进行谈判的过程中不得再与其他投资机构进行接触。

股份公司型基金由()向公司登记管理机关申请设立登记。

A、基金托管人

B、基金管理人

C、全体股东指定代表

D、董事会

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答案解析:股份公司型基金由董事会向公司登记管理机关申请设立登记。

经济增加值法的基本理念是()。

A、资本获得的收益至少要能补偿投资者承担的风险

B、在参照企业的相对估值基础上,根据目标企业的特征调整指标,计算其定价区间

C、假设企业破产和公司解散时,将企业拆分为可出售的几个业务或资产包,并分别估算这些业务或资产包的变现价值

D、通过预测企业未来的现金流,将企业价值定义为企业未来可自由支配现金流折现值的总和

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答案解析:本题答案为A,经济增加值法的基本理念是:资本获得的收益至少要能补偿投资者承担的风险,即股东必须赚取至少等于资本市场上类似风险投资回报的收益率,产生剩余收入或经济利润。B项是相对估值法来评估目标企业价值的工作程序之一;C项是清算价值法的主要方法;D项是折现现金流法的定义。

在实际工作中,履行诚信职业道德规范,必须()。

A、采用贬低同行方式招揽顾客

B、正确对待利益问题

C、不择手段地竞争

D、利用内幕交易盈利

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答案解析:诚实守信要求基金从业人员不得欺诈客户,在证券投资活动中不得有内幕交易和操纵市场行为,对于同行不得进行不正当竞争,即正确对待利益问题。

关于经济增加值(EVA)的基本计算方法,错误的是()。

A、VA=税后净营业利润-资本成本

B、VA=税后净营业利润×资本成本

C、VA=(R-C)×A

D、VA=R×A-C×A

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答案解析:EVA的基本计算方法为:EVA=税后净营业利润-资本成本=(R-C)×A=R×A-C×A

估值条款约定股权投资基金作为投资人投入一定金额的资金可以在目标公司中获得的()。

A、股票数量

B、利润

C、收益额度

D、股权比例

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答案解析:估值条款约定股权投资基金作为投资人投入一定金额的资金可以在目标公司中获得的股权比例。

合伙型基金的设立步骤包括()。Ⅰ.名称预先核准Ⅱ.申请设立登记Ⅲ.领取营业执照Ⅳ.基金备案

A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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答案解析:公司型基金与合伙型基金均由工商登记机构进行管理,因而设立步骤相同,分别为:名称预先核准、申请设立登记、领取营业执照和基金备案。

()尽职调查是整个尽职调查工作的核心。

A、业务

B、财务

C、法律

D、资源

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答案解析:业务尽职调查是整个尽职调查工作的核心,财务、法律、资源、资产以及人事方面的尽调都是围绕业务尽调展开。

某基金管理公司的员工在宣传以往的投资业绩时,只介绍表现最好的基金,刻意忽略业绩并不突出的基金。这种行为违反了()原则。

A、诚实守信

B、守法合规

C、专业审慎

D、客户至上

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答案解析:基金从业人员的上述行为属于虚假陈述而欺诈客户的行为,违反了诚实守信原则;守法合规,是指基金从业人员不但要遵守国家法律、行政法规和部门规章,还应当遵守与基金业相关的自律规则及其所属机构的各种管理规范,并配合基金监管机构的监管;专业审慎,是指基金从业人员应当具备与其执业活动相适应的职业技能,应当具备从事相关活动所必需的专业知识和技能,并保持和提高专业胜任能力,勤勉审慎开展业务,提高风险管理能力,不得做