股权投资基金投资者有权获得的基金相关信息包括()。Ⅰ.基金的-2021年证券从业资格考试答案

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股权投资基金投资者有权获得的基金相关信息包括()。Ⅰ.基金的投资情况Ⅱ.基金的资产负债情况Ⅲ.基金承担的费用和业绩报酬安排Ⅳ.基金在接纳其他投资人时获悉的其他投资人的未公开商业信息

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

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答案解析:股权投资基金管理人、股权投资基金托管人应当在基金合同中约定向投资者披露基金投资、资产负债、投资收益分配、基金承担的费用和业绩报酬、可能存在的利益冲突情况以及可能影响投资者合法权益的其他重大信息,不得隐瞒或者提供虚假信息。

企业在清偿完各种债务后,基金股东持有的资金是()。

A、资产

B、净负债

C、净资产

D、负债

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答案解析:所有者权益又称股东权益或净资产,是指企业总资产中扣除负债所余下的部分,表示企业的资产净值,即在清偿各种债务以后,企业股东所拥有的资产价值。

下列衍生工具中,不能在交易所交易的是( )。

A、期权合约

B、期货合约

C、权证

D、远期合约

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答案解析:

选项D正确:远期合约是非标准合约,在场外交易;

选项A:期权合约是指赋予期权买方在规定期限内按双方约定的价格买入或卖出一定数量的某种金融资产的权利的合同;

选项B:期货合约是指交易双方签署的在未来某个确定的时间按确定的价格买入或卖出某项合约标的资产的合约;

选项C:权证是指标的证券发行人或其以外的第三人发行的,约定在规定期间内或特定到期日,持有人有权按约定

《证券投资基金法》对公募证券投资基金投资的禁止行为做了规定,下列各项不属于上述禁止行为的是()。

A、运用基金财产买卖基金管理人控股股东发行的证券

B、向基金管理人出资

C、从事承担无限责任的投资

D、承销证券

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答案解析:依据《证券投资基金法》的规定,基金财产不得用于下列投资或者活动:

①承销证券
②违反规定向他人贷款或者提供担保
③从事承担无限责任的投资
④买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外
⑤向基金管理人、基金托管人出资
⑥从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动

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目前,个人投资者投资基金产生的税收为()。

A、所得税

B、增值税

C、印花税

D、营业税

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答案解析:

选项A正确:目前,个人投资者投资基金产生所得税;

选项BD错误:增值税和营业税不对个人投资者征收;

选项C错误:个人投资者买卖基金份额暂免征收印花税。

QDII基金份额净值应当至少()计算并披露一次,如基金投资衍生品,应当在()计算并披露。

A、每月,每周

B、每周,每个工作日

C、每月,每日

D、每日,每日

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答案解析:QDII基金份额净值应当至少每周计算并披露一次,如基金投资衍生品,应当在每个工作日计算并披露。

基金经理甲因重病休假,公司无奈委托未取得基金从业资格的乙暂时代替甲从事证券投资工作,乙将资金集中投资于一种股票,基金到期为投资人取得了很高的投资回报,也为公司创造了良好的效益,下列说法中,正确的是()。

A、公司让乙代替甲从事投资工作是正确的,不违背相关的基金职业道德

B、公司的行为违反了客户至上的基金职业道德

C、公司的行为违反了忠诚尽职的基金职业道德

D、公司的行为违反了专业审慎的基金职业道德

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答案解析:专业审慎对于基金从业人员的基本要求体现在三个方面:持证上岗、持续学习、审慎开展执业活动。

下列关于股权投资基金的说法中,错误的是()。

A、募集机构或相关合同约定的责任主体应当开立股权投资基金募集结算资金专用账户

B、在进行特定对象确定程序,投资者填写风险调查问卷前,募集机构应先向投资者介绍基金及基金管理人的具体情况

C、对于已完成特定对象确定程序的投资者,如果该投资者风险承担能力发生重大变化时,可主动申请对自身风险承担能力进行重新评估

D、在投资者签署基金合同前,募集机构应与投资者签署风险揭示书

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答案解析:未经特定对象确定程序,不得向任何人宣传推介股权投资基金。确定流程要求如下:(1)采取问卷调查评估投资者的风险识别能力和风险承担能力。(2)投资者书面承诺其符合合格投资者标准。

通过发行债券筹集资金,并在债券到期时归还本金并支付约定利息的是()。

A、债券市场

B、债券持有人

C、债券发行人

D、债券承销商

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答案解析:债券发行人通过发行债券筹集的资金一般都有固定期限,债券到期时债务人必须按时归还本金并支付约定的利息。

法规中关于基金投资人范围的限制,说法错误的是()。

A、符合条件的台湾居民,港澳居民可以开立基金账户

B、符合条件的境外投资者(包括港澳台)允许开立基金账户

C、18岁以下公民不允许开立基金账户

D、符合条件的境内机构投资者允许开立基金账户

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答案解析:选项C说法错误:根据《中国证券登记结算有限责任公司证券账户管理规则》的规定,境内投资者是指居住在境内或虽居住在境外但未获得境外所在国家或者地区永久居留签证的中国公民、注册在境内的法人。境外投资者是指外国的法人、自然人,以及中国香港、澳门特别行政区和台湾地区的法人、自然人。我国相关法律法规规定,办理基金开户要求的个人投资者年龄为18~70周岁具有完全民事行为能力人,而16周岁以上不满18周岁的公民要