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关于提高企业盈利能力的做法,以下表述正确的是()。

A、提高企业的净利润,从而提高企业的资产收益率

B、提高销售收入,从而提高企业的总资产周转率

C、提高企业的总资产,从而提高企业的杠杆比率

D、降低企业的负债,从而提高企业的资产负债率

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答案解析：评价企业盈利能力的最重要的有三种：销售利润率、资产收益率、净资产收益率。企业盈利能力提高其资产收益率也会随之提高。

债券基金管理人为了减少债券信用风险暴露,最可能采取的直接措施是()。

A、交易对手限额管理

B、控制交易对手集中度和组合流动性

C、不买主体经营状况不佳或信誉不高发行人发行的债券

D、定期评估交易对手信用资质

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答案解析：要控制债券信用风险的最直接的办法就是不买主体经营状况不佳或信誉不高发行人发行的债券。

关于跟踪误差的定义,以下表述正确的是

A、指数基金的跟踪误差通常较高

B、波动率是一个相对风险指标,跟踪误差则是相对于业绩比较基准的绝对风险指标

C、主动管理基金受到投资目标和风格不同的影响,跟踪误差较小

D、跟踪误差计量的前提是清晰的业绩比较标准

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答案解析：波动率是一个绝对风险指标，跟踪误差则是相对于业绩比较基准的相对风险指标。跟踪误差计量的前提是清晰的业绩比较基准。指数基金的跟踪误差通常较低。主动管理基金受到投资目标和风格不同的影响，跟踪误差较大。跟踪误差可以用来衡量投资组合的相对风险是否符合预定的目标或是否在正常范围内。

关于投资者风险评估,表述错误的是()。

A、投资者应当以书面形式承诺其符合合格投资者标准

B、投资者风险承担能力发生重大变化时,可主动申请对自身风险承担能力进行重新评估

C、同一私募基金产品的投资者持有期间超过3年后,必需再次进行投资者风险评估

D、募集机构应当在投资者自愿的前提下获取投资者问卷调查信息

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答案解析：在向投资者推介私募基金之前，募集机构应当采取问卷调查等方式履行特定对象确定程序，对投资者风险识别能力和风险承担能力进行评估。投资者应当以书面形式承诺其符合合格投资者标准。投资者的评估结果有效期最长不得超过3年。募集机构逾期再次向投资者推介私募基金时，需重新进行投资者风险评估。同一私募基金产品的投资者持有期间超过3年的，无需再次进行投资者风险评估。

下列选项中关于股权投资协议中排他性条款内容的叙述正确的有()。Ⅰ.排他期一般会约定一年Ⅱ.在排他期限内,目标企业现任股东及其董事、雇员、财务顾问、经纪人在与股权投资基金进行谈判的过程中不得再与其他投资机构进行接触Ⅲ.投资方如果在协议签署之日前的任何时间决定不执行投资计划,应立即通知目标企业Ⅳ.要求目标公司通过保密协议或其他方式,确保其董事、高管和其他关键员工不得兼职与本公司业务有竞争的职位

A、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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答案解析：排他性条款要求目标公司现任股东及其任何任职职员、董事、财务顾问、经纪人或代表公司行事的人在约定的排他期内不得与其他投资机构进行接触，从而保证双方的时间和经济效率。排他性条款中的排他期由双方约定，通常为几个月。同时，投资方如果在协议签署之日前的任何时间决定不再执行投资计划，应立即通知目标公司，排他期将在目标公司收到上述通知时立即结束。

采用某可比公司的数据进行估值时,应采用()。

A、折现现金流估值法

B、绝对价值法

C、相对估值法

D、创业投资估值法

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答案解析：相对估值法的基本原理是以可以比较的其他公司（可比公司）的价格为基础，来评估目标公司的相应价值。

在已投企业增加发行股份时,股权投资基金可以通过()防止股权被稀释。

A、回售条款

B、反摊薄条款

C、第一拒权条款

D、竞业禁止条款

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答案解析：反摊薄条款也称为反稀释条款，本质上是一种价格保护机制，适用于后轮融资为降价融资时，用于保护前轮投资者利益的条款。

A公司20X6年1月面向合格投资者完成发行公司债”X6A债”,发行规模10亿元。因A公司于20X5年亏损4.77亿元,直接导致”X6A债”发行完成后不符合上市条件,并触发了相关条款。最终,投资者于20X6年6月将”X6A债”以约定好的价格(包括本金和期间已发生的利息)卖给了发行人A公司。关于此案例,分析师甲和分析师乙分别做出了评述。分析师甲认为:A公司作为债券发行人并未真正地违约,因此债券持有人是

A、两位分析师的评论均是正确的

B、两位分析师的评论均是错误的

C、分析师甲的评论是错误的,分析师乙的评论是正确的

D、分析师甲的评论是正确的,分析师乙的评论是错误的

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答案解析：甲说法错误：信用风险主要指交易契约的一方无法履行义务的风险。

对于股权投资基金管理人内部控制的构成要素中内部监督的理解正确的是()Ⅰ.对内部控制建设与实施进行不定期监督检查Ⅱ.对内部控制建设与实施进行周期性监督检查Ⅲ.及时收集与内部控制相关的信息,确保信息在内部、外部进行有效沟通Ⅳ.发现内控需求有变化,及时改进更新

A、Ⅱ、Ⅳ

B、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅰ、Ⅲ

D、Ⅰ、Ⅳ

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答案解析：对内部控制建设与实施情况进行周期性监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷或因业务变化导致内控需求有变化的，应当及时加以改进、更新。

某高净值的投资人直接找到基金托管人,要求其提供基金核算的报表,下列说法正确的是()。

A、该托管人不负责基金核算,但该客户是重要客户,可以为其提供

B、托管人负责基金核算的复核,托管人应让基金管理人提供基金核算的报表,自己履行复核职责。

C、托管人应满足客户要求

D、托管人负责基金核算,但该客户是重要客户,可以为其提供

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答案解析：托管人负责基金核算的复核，托管人应让基金管理人提供基金核算的报表，自己履行复核职责。