（1）不含权的固定收益品种，以第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值。

（2）含权的固定收益品种，以第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值。

交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品种当

A公司20X6年1月面向合格投资者完成发行公司债”X6A债”,发行规模10亿元。因A公司于20X5年亏损4.77亿元,直接导致”X6A债”发行完成后不符合上市条件,并触发了相关条款。最终,投资者于20X6年6月将”X6A债”以约定好的价格(包括本金和期间已发生的利息)卖给了发行人A公司。关于上述案例中的公司债券,其最有可能嵌入的是下列哪一项条款()。

A、可回售条款

B、结构化条款

C、可赎回条款

D、可转换条款

正确答案：题库搜索,华医网助手weixin（xzs9529）

答案解析：可回售条款为债券持有者提供在债券到期前的特定时段以事先约定价格将债券回售给发行人的权利。

关于债券的分类,以下表述错误的是( )。

A、可根据发行者分类

B、可根据信用等级分类

C、可根据收益率高低分类

D、可根据债券期限分类

正确答案：题库搜索

答案解析：根据债券发行者，可以将债券分为政府债券、企业债券、金融债券等。根据债券到期日，可以将债券分为短期债券、长期债券等。根据债券信用等级，可以将债券分为低等级债券、高等级债券等。没有按收益率分类的。

A公司20X6年1月面向合格投资者完成发行公司债”X6A债”,发行规模10亿元。因A公司于20X5年亏损4.77亿元,直接导致”X6A债”发行完成后不符合上市条件,并触发了相关条款。最终,投资者于20X6年6月将”X6A债”以约定好的价格(包括本金和期间已发生的利息)卖给了发行人A公司。20X6年初,在A公司公布其上年财报后,”X6A债”的投资者所面临的最大风险最有可能是()。

A、信用风险

B、通货膨胀风险

C、利率风险

D、回购风险

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答案解析：信用风险主要指交易契约的一方无法履行义务的风险。信用风险的损失，可能由证券、期货、交换契约的一方违约而产生。根据信用风险的来源主要可以分为两 类：债券信用风险和交易信用对手风险。债券信用风险，主要是指发行债券的借款人可能因发生财务危机等因素，不能按期支付契约约定的债券利息或偿还本金，而使投资者蒙

境外上市流程中策划上市方案的内容,不包括()。

A、选择上市模式

B、选项发行和交易的股票交易所

C、初步确定融资规模和投资范围

D、选择专业券商

正确答案：题库搜索,专业课助手weixin:(xzs9523)

答案解析：策划上市方案主要包括：选择上市模式（直接上市或间接上市）、选择发行及交易的股票交易所、初步确定融资规模和资金投向等。

下列关于折现现金流估值法的优缺点的说法中,错误的是()。

A、折现现金流估值法评估得到的是预测价值,受市场短期变化和非经济因素的影响较大

B、折现现金流估值法需要深入分析目标公司的财务数据和经营模式

C、折现现金流估值法计算比较复杂

D、折现现金流估值法需要较多主观假设,不同假设得出的结果差异较大

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答案解析：折现现金流估值法评估得到的是内含价值，受市场短期变化和非经济因素的影响较小。

中国证监会最新发布的指引中规定了新的投资比例限制,但某基金管理公司因风控人员离职而未及时在投资系统中设置阈值,导致投资违规,该公司违反了内部控制的()。

A、独立性原则

B、相互制约原则

C、健全性原则

D、有效性原则

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答案解析：健全性原则指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖决策、执行、监督、反馈等各个环节。基金管理人内部控制必须覆盖所有人员，要求各部门之间、人员之间应相互配合、协调同步、紧密衔接，避免只管相互牵制而不顾办事效率的做法，导致不必要的扯皮和脱节现象。为此，必须做到既相互牵制，又相互协调，保证经营管理活动连续、有效地进行。

下列关于创业投资基金说法,正确的是()。

A、通常投资成熟企业

B、对企业增量股权进行投资 

C、采用贷款对创业企业进行投资

D、通常投资上市企业

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答案解析：创业投资基金，是指主要投资于处于各个创业阶段的未上市成长性企业的股权投资基金。创业投资基金通过注资的形式对企业的增量股权进行投资，从而为企业提供发展所需的资金。